6-НДФЛ вычеты за полугодие больше, чем за 3 месяца

[Bee_Maja]

Подскажите, строка 040 в разделе 1 за полугодие меньше аналогичного показателя за 1 квартал и сильно меньше суммы удержанного налога по строке 070. Получается, что из-за вычетов якобы переплата по НДФЛ. Это нормально? И что будет, если до конца года з/п так и не достигнет значимого уровня, а вычеты будут накапливаться и, соответственно, переплата будет расти, что с ней делать на конец года?

[ZZZhanna]

6-НДФЛ вычеты за полугодие больше, чем за 3 месяца

это же абсолютно логично, почему Вас это удивляет?

Получается, что из-за вычетов якобы переплата по НДФЛ.

не якобы, а переплата, ее надо вернуть работникам.

Вы что, помесячно НДФЛ считаете?

[Bee_Maja]

это же абсолютно логично, почему Вас это удивляет?



не якобы, а переплата, ее надо вернуть работникам.

По итогам года вернуть? Запросить из ИФНС сначала, чтоб они мне вернули, а я работникам или как?

[ZZZhanna]

эти люди уже уволены?

[Bee_Maja]

эти люди уже уволены?

Нет

[Bee_Maja]

Просто эти деньги в первом квартале уже перечислены в ИФНС, а НДФЛ вычеты считает нарастающим итогом, не помесячно, и считает, что я лишнего удержала в первом квартале, но ведь я всё правильно удержала и сейчас вычеты должны быть пропорционально начисленной зп, начислено 3тр и не важно, что там 4 ребенка и вычеты в три раза больше, я могу предоставить только на 3 тр, а 1С ставит в среднем из всей зп за полгода, это же неверно???

[ZZZhanna]

а 1С ставит в среднем из всей зп за полгода, это же неверно???

вообще то, что 1с считает вычеты нарастающим - верно, так и должно быть, но вычеты не д.б. больше дохода.
Если условно зп за полгода 10000, а вычеты - 15000, в 6-НДФЛ вычеты д.б. = 10000, то НДФЛ = 0, если Вы что-то удержали в 1 квартале - это излишне удержанное.

[Bee_Maja]

вообще то, что 1с считает вычеты нарастающим - верно, так и должно быть, но вычеты не д.б. больше дохода.
Если условно зп за полгода 10000, а вычеты - 15000, в 6-НДФЛ вычеты д.б. = 10000, то НДФЛ = 0, если Вы что-то удержали в 1 квартале - это излишне удержанное.

Т.е. если в первом квартале зп была 100000*3=300000, вычеты 26400*3=79200, во втором квартале зп 10000*3 = 30000, вычеты не 30000, а 79200? Ибо 330000 позволяют еще предоставить 79200, итого 158400 вычетов? Верно? А как тогда с излишне удержанным быть??? Так мне никто ни разу и не ответил, писать в ИФНС, чтоб вернули, чтобы я потом сотрудникам вернула? Когда писать, по итогам года?

[ZZZhanna]

у вас что, эти люди больше зарплату до конца года получать не будут?

[ZZZhanna]

Т.е. если в первом квартале зп была 100000*3=300000, вычеты 26400*3=79200, во втором квартале зп 10000*3 = 30000, вычеты не 30000, а 79200?

еще раз: вычеты считаются НАРАСТАЮЩИМ по каждому работнику, по вашим общим суммам непонятно, у кого сколько вычетов, и почему при зарплате 300000 вы не смогли предоставить вычеты на сумму 79200, ибо сумма вычетов явно меньше суммы зарплаты.

[Bee_Maja]

еще раз: вычеты считаются НАРАСТАЮЩИМ по каждому работнику, по вашим общим суммам непонятно, у кого сколько вычетов, и почему при зарплате 300000 вы не смогли предоставить вычеты на сумму 79200, ибо сумма вычетов явно меньше суммы зарплаты.

В первом квартале я и предоставила все 79200, потому что триста тысяч позволяют это сделать, а вот во втором квартале это уже было тридцать (один нолик) тысяч, и они не позволяют предоставить 79200 вычеты. Но по итогам полугодия машина считает, что доход триста тридцать тысяч и вычеты 158400 обоснованы, а я почему-то думала, что если з/п во втором квартале тридцать, то и вычеты тридцать, а не 79200, я не права? За полугодие надо предоставить 158400 вычетов? А все излишне удержанное просить с налоговой?

Извините за настойчивость, но я логики не понимаю, зарплату я считаю ежемесячно и никак не могу в этом месяце предоставить вычеты больше зарплаты, получается как снежный ком, у меня каждый месяц вычеты растут, зарплата не растет, а переплата по НДФЛ увеличивается...

[ZZZhanna]

а вот во втором квартале это уже было тридцать (один нолик) тысяч, и они не позволяют предоставить 79200 вычеты.

Третий раз: и ЗАРПЛАТА и ВЫЧЕТЫ считаются НАРАСТАЮЩИМ с начала года.
Если предположить, что это зарплата ОДНОГО человека:
Зарплата за январь-март 300000, вычеты 79200, НДФЛ (300000-79200)*13% = 28704
Зарплата за январь-апрель 300000+10000 = 310000, вычеты 79200+26400 = 105600, НДФЛ (310000-105600)*13% = 26572, + 2132 - излишне удержанный, на эту сумму увеличится сумма к выплате человеку на руки
Зарплата за январь-май 310000+10000 = 320000, вычеты 105600+26400 = 132000, НДФЛ (320000-132000)*13% = 24400, + 2132 - излишне удержанный, на эту сумму опять увеличится сумма к выплате человеку на руки
и т.д.
Если это несколько человек, то у каждого может быть по-разному, в зависимости от суммы вычетов.

зарплату я считаю ежемесячно

А НДФЛ надо пересчитывать с учетом всего дохода с начала года.
Вы что, вручную зарплату считаете?

[Bee_Maja]

Третий раз: и ЗАРПЛАТА и ВЫЧЕТЫ считаются НАРАСТАЮЩИМ с начала года.
Если предположить, что это зарплата ОДНОГО человека:
Зарплата за январь-март 300000, вычеты 79200, НДФЛ (300000-79200)*13% = 28704
Зарплата за январь-апрель 300000+10000 = 310000, вычеты 79200+26400 = 105600, НДФЛ (310000-105600)*13% = 26572, + 2132 - излишне удержанный, на эту сумму увеличится сумма к выплате человеку на руки
Зарплата за январь-май 310000+10000 = 320000, вычеты 105600+26400 = 132000, НДФЛ (320000-132000)*13% = 24400, + 2132 - излишне удержанный, на эту сумму опять увеличится сумма к выплате человеку на руки
и т.д.
Если это несколько человек, то у каждого может быть по-разному, в зависимости от суммы вычетов.

А НДФЛ надо пересчитывать с учетом всего дохода с начала года.
Вы что, вручную зарплату считаете?

Спасибо огромное, теперь понятно, вот это:"Зарплата считается нарастающим итогом" я пропустила, я думала, что вычеты не могут превышать именно ежемесячного дохода, а оказывается годового в пределах установленной величины, после которой они не предоставляются. Теперь всё понятно и отчет сдан правильно. Ещё раз спасибо! Объясните мне, пожалуйста, сумму на руки я откуда возьму с излишним НДФЛ, мне его из ИФНС уже сейчас запросить? Ибо НКО живет на пожертвование, то, что уплачено уже, взять повторно неоткуда.

[ZZZhanna]

если будут доходы до конца года, пересчитывайте постепенно