проводки по продаже товаров

[Аноним]

извините за глупый вопрос- запутался!

Отгрузили товар покупателю в апреле.
Поступает оплата частями: 06.07 и 04.08. и еще остается остаток на 62 счете.

Дт 45 кт 41.1
Дт 90.2.1 кт 45
Дт 62.1 кт 90.1.1

Дт 51 кт 62.1
Дт 90.3 кт 76.Н.1

[Панта]

Аноним, а где 19 счет?

[Аноним]

19- это по проиобретенным, а мы продали

[Панта]

Аноним, окэй...
Дт 45 кт 41.1 Дт 90.2.1 кт 45 Дт 62.1 кт 90.1.1 отгрузка (это у Вас верно), только у меня без исп-я счета 45.

дальше так:
90.3 76.Н.1 - тоже в момент отгрузки (если НДС по оплате)

поступила оплата:
51 62.1
76.Н.1 68.2 (начислен НДС)

[Аноним]

ладно, но я делаю такую проверку:
обороты дт 62 :118х18 должно получиться обороты дт 90.3 (ндс)
у меня не сходится! хотя ндс начислен правильно

[Панта]

Аноним, это не значит, что ошибка в проводках.

[Панта]

Аноним, если у Вас одна отгрузка, можно проверить по цифрам, если напишете.

[Аноним]

какие цифры писать?

[Аноним]

Отружено 3000,03 ндс 388,99
Оплачено 2550.03


Отружено 3000,03 ндс 137,29
Оплачено 900.00

[Панта]

Аноним, цифры по данной отгрузке я имела ввиду.
то, что Вы сверяете. или Вы Дт 62 за определенный период берете? по 62 счету авансы два раза отражаются, например. так что проверка в таком случае некорректна.

что именно не сходится?

[Панта]

Аноним, у Вас Дт 62.1 сойдется с 90.3 только в момент полнйо оплаты, если уж так смотреть..

[Панта]

Аноним,

Отружено 3000,03 ндс 388,99
Оплачено 2550.03


Отружено 3000,03 ндс 137,29
Оплачено 900.00

это одну отгрузку Вы имеете ввиду? тогда Вам перечислили ден.средств больше, чем отгрузили.
по цифре отгрузки 3000.03 - НДС 457.63
по цифре оплат 3450.03 - НДС 526.28

у Вас НДС по отгрузке или по оплате???

[HelgaK]

Проводки по НДС Д90.3-К76.Н (учетн. политика по оплате) или Д90.3-К 68.2 (по отгрузке) должны быть сделаны в момент отгрузки, в 1С они формируются автоматически документом "счет-фактура". У Вас д.б. в один день накладная и сч.-фактура на эту сумму, тогда все будет совпадать: Д62.1*18/118=Д90.3

[Аноним]

Аноним, это одну отгрузку Вы имеете ввиду? тогда Вам перечислили ден.средств больше, чем отгрузили.
по цифре отгрузки 3000.03 - НДС 457.63
по цифре оплат 3450.03 - НДС 526.28

у Вас НДС по отгрузке или по оплате???

это две отгрузки дву разным покупателям.
НДС по оплате.

[Аноним]

Аноним, у Вас Дт 62.1 сойдется с 90.3 только в момент полнйо оплаты, если уж так смотреть..

вот в это мне хочется верить!

[Chemp]

По 62, при большом обороте, вообще нереально смотреть НДС, т.к. туда много чего залетает (возвраты, зачеты и т.д.) Так что лучше не смотреть.

[Панта]

Аноним, так конечно, Вы смотрите оборот по 62 счету, т.е. все отгрузки, и оплаченные, и не оплаченные. а на 90.3 у Вас собирается НДС только при последующей оплате Ваших отгрузок покупателями.