извините за глупый вопрос- запутался!
Отгрузили товар покупателю в апреле.
Поступает оплата частями: 06.07 и 04.08. и еще остается остаток на 62 счете.
Дт 45 кт 41.1
Дт 90.2.1 кт 45
Дт 62.1 кт 90.1.1
Дт 51 кт 62.1
Дт 90.3 кт 76.Н.1
извините за глупый вопрос- запутался!
Отгрузили товар покупателю в апреле.
Поступает оплата частями: 06.07 и 04.08. и еще остается остаток на 62 счете.
Дт 45 кт 41.1
Дт 90.2.1 кт 45
Дт 62.1 кт 90.1.1
Дт 51 кт 62.1
Дт 90.3 кт 76.Н.1
Аноним, а где 19 счет?
19- это по проиобретенным, а мы продали
Аноним, окэй...
Дт 45 кт 41.1 Дт 90.2.1 кт 45 Дт 62.1 кт 90.1.1 отгрузка (это у Вас верно), только у меня без исп-я счета 45.
дальше так:
90.3 76.Н.1 - тоже в момент отгрузки (если НДС по оплате)
поступила оплата:
51 62.1
76.Н.1 68.2 (начислен НДС)
ладно, но я делаю такую проверку:
обороты дт 62 :118х18 должно получиться обороты дт 90.3 (ндс)
у меня не сходится! хотя ндс начислен правильно
Аноним, это не значит, что ошибка в проводках.
Аноним, если у Вас одна отгрузка, можно проверить по цифрам, если напишете.
какие цифры писать?
Отружено 3000,03 ндс 388,99
Оплачено 2550.03
Отружено 3000,03 ндс 137,29
Оплачено 900.00
Аноним, цифры по данной отгрузке я имела ввиду.
то, что Вы сверяете. или Вы Дт 62 за определенный период берете? по 62 счету авансы два раза отражаются, например. так что проверка в таком случае некорректна.
что именно не сходится?
Аноним, у Вас Дт 62.1 сойдется с 90.3 только в момент полнйо оплаты, если уж так смотреть..
Аноним,это одну отгрузку Вы имеете ввиду? тогда Вам перечислили ден.средств больше, чем отгрузили.Отружено 3000,03 ндс 388,99
Оплачено 2550.03
Отружено 3000,03 ндс 137,29
Оплачено 900.00
по цифре отгрузки 3000.03 - НДС 457.63
по цифре оплат 3450.03 - НДС 526.28
у Вас НДС по отгрузке или по оплате???
Проводки по НДС Д90.3-К76.Н (учетн. политика по оплате) или Д90.3-К 68.2 (по отгрузке) должны быть сделаны в момент отгрузки, в 1С они формируются автоматически документом "счет-фактура". У Вас д.б. в один день накладная и сч.-фактура на эту сумму, тогда все будет совпадать: Д62.1*18/118=Д90.3
Сообщение от Панта
это две отгрузки дву разным покупателям.
НДС по оплате.
вот в это мне хочется верить!
По 62, при большом обороте, вообще нереально смотреть НДС, т.к. туда много чего залетает (возвраты, зачеты и т.д.) Так что лучше не смотреть.
Аноним, так конечно, Вы смотрите оборот по 62 счету, т.е. все отгрузки, и оплаченные, и не оплаченные. а на 90.3 у Вас собирается НДС только при последующей оплате Ваших отгрузок покупателями.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
