НДС перенести на квартал раньше в декларации можно?

[optimist]

Здравствуйте! В декларации по НДС в 3 кв. 2017 года не отразили НДС с полученного аванса, а сч-фактуру выставили на полную сумму с НДС в 4 квартале 2017. Сейчас налоговая запросила документы. Мы хотим подать уточненую декларацию за 3 квартал с увеличением НДС на сумму от этого авансового плдатежа и уточненную Декларация за 4 квартал с уменьшением на эту же сумму. Нужно ли нам что-то платить - налог, пени? Ведь сумма к доплате переходит в 3 квартал с 4 квартала, а потом в 4 квартале уменьшается на эту же сумму. Если мы подадим обе уточненки, то нужно ли ещё какое-то письмо о зачете сумм или что-то ещё?

[OLGALG]

Вы мазохисты - по 3 кварталу 2017 года - сроки проверок истекли ( 3 года ) - не трогайте!!!

[optimist]

Налоговая 02 сентября этого года запросила документы - договора, счет-фактуры за 3 квартал 2017. Инспектор ушла на больничный и мы всё никак не отвезли до сих пор. Вот теперь что делать - везти и сдавать уточненку, или просто отвезти как есть - уже срок 3 года истек. Но запрос был сделан ещё пока 3 года не истекли. Как быть?

[gnews]

И вычетов тоже.

[optimist]

Т.е. лучше за 3 квартал ничего не трогать? Отвезти документы как есть, хотя мы знаем, что там не учтен НДС с аванса?

[Январь]

А надо ли теперь вообще отводить? Больничный инспектора не сдвигает сроки предоставления документов. Или вам уточенное требование передавали?

[OLGALG]

Нужно ли нам что-то платить - налог, пени?

Ну а если решите действовать по своей схеме - то - да перед подачей уточненки за 3 квартал 2017 года - доплатить налог и пени.
Подаете уточненку за 4 квартал 2017 - сумма налога к уменьшению - камералка с предоставлением документов.

какое-то письмо о зачете сумм или что-то ещё?

Не сработает т.к. сумма к уменьшению встанет только после проведения камералки .

[OLGALG]

02 сентября этого года запросила документы -

В рамках какого контрольного мероприятия.

[optimist]

Нет, уточненное требование не передавали. Можно не отвозить?

[OLGALG]

У Вас очень странная позиция - Вы не отвечаете на требование в установленные сроки - но и не пишете возражение о том что требование не законно ( потому что так и не понятно в рамках чего оно к Вам пришло).
Уверенности что ВЫ сможете грамотно отстоять свою правоту - нет .Т.Е если сейчас Вы решите идти на конфликт с ИФНС ( ничего не сдаете и не предоставляете )

[Январь]

Можно не отвозить?

Я бы уже не возила. Если захотят штрафовать, то без разницы уже (документы в срок не предоставили), только напомните им о своем существовании
Лучше разберитесь, законно ли вообще было это требование

[optimist]

ИФНС прислало: Требование о предоставлении документов (информации) в соответсвии со ст. 93, пунктом 2 ст.93.1, абзацем 2 пункта 5 ст.93.1 НК РФ необходимо представить в течение 10 рабочих дней со дня получения: договора, счета-фактуры в связи с Вне рамок налоговых проверок.