Списать материалы с 10ки при инвентаризации.

[Аноним]

Добрый день, копились материалы на 10 счете много много лет, сумма приличная, примерно 5% от валюты баланса. Фактически это витрины, мебель и т.д., есть в наличии, но в эксплуатацию введены, стоимость должна быть списана, а материалы учитываться забалансом. Директор предлагает во время ежегодной инвентаризации поправить все в учете (просто списывать категорически не хочет).
Не могу сообразить, как оформить:
Инвентаризация с недостачей Д 94 К 10
Составлен акт, что материал в эксплуатации и приказ о принятии к учету забалансом К 94 Д 91 Д МЦ4
Верно? Или я что-то упускаю?

[gnews]

[gnews]

Инвентаризация с недостачей Д 94 К 10
Составлен акт, что материал в эксплуатации

Какая же у вас недостача , если материалы

есть в наличии, но в эксплуатацию введены

Стоимость материалов (недорогих ОС, учитываемых как ТМЦ) списать на расходы
д20, 26...44 -к10
+Организовать учёт в целях сохранности , если вам так удобно, то

материалы учитываться забалансом

[Аноним]

Стоимость материалов (недорогих ОС, учитываемых как ТМЦ) списать на расходы
д20, 26...44 -к10

Не хочет так директор, у них конфликт, при списании на затраты требование-накладную подписывает только директор, при инвентаризации, ведомости и акт подписывает комиссия, в состав которой входят учредители.
По этому вопрос, я правильно ( документально и по операциям) оформляю через инвентаризацию?

[Январь]

я правильно ( документально и по операциям) оформляю через инвентаризацию?

Нет. У вас ТМЦ в наличии, а вы хотите недостачу нарисовать. А потом растащить?

[gnews]

при инвентаризации

Убедиться, что всё перечисленное добро в наличии, и потом списать стоимость на расходы что мешает?

По этому вопрос, я правильно ( документально и по операциям) оформляю через инвентаризацию?

Нет.

что материал в эксплуатации и приказ о принятии к учету забалансом К 94 Д 91

Противоречия не видите? У вас имущество в наличии, а вы его в недостачу хотите определить.
Кто будет виноватым в недостаче ?

[Аноним]

Нет. У вас ТМЦ в наличии, а вы хотите недостачу нарисовать. А потом растащить?

Может я что-то недопонимаю?
ТМЦ на 10 это те материалы, которые лежат новые на складе и не используются. У нас нет на складе ничего, тот же ПК я использую. Должны были списать стоимость ПК, в момент передаче мне, или я не права? ПК купили Д 10 К50 , ПК передали в пользование мне Д 44 К 10 , или ПК могли передать и оставить его стоимость на 10? По моему это не правильно...

[gnews]

Должны были списать стоимость ПК, в момент передаче мне,

Должны были , но не списали.
Сейчас можете списать д20..к10.

У вас некое имущество числится на сч. 10, но физически на складе его нет, т.к. его раздали сотрудникам.
Сейчас , при инвентаризации, вы обнаруживаете, что его на складе нет и рисуете недостачу ( в которой виноват Сидоров-кладовщик??)

Также при инвентаризации вы обнаруживаете

витрины, мебель

, невесть откуда взявшиеся. Вы должны их оприходовать по рыночным ценам и заплатить налог на прибыль.

Отсюда вопрос: не проще ли сделать проводку д20,44-к 10 и закрыть эту проблему?

[Аноним]

Спасибо.

[ZZZhanna]

ТМЦ на 10 это те материалы, которые лежат новые на складе и не используются. У нас нет на складе ничего, тот же ПК я использую. Должны были списать стоимость ПК, в момент передаче мне, или я не права? ПК купили Д 10 К50 , ПК передали в пользование мне Д 44 К 10 , или ПК могли передать и оставить его стоимость на 10? По моему это не правильно...

Вы путаете списание стоимости материалов в расходы, которое оформляется требованием-накладной и проводкой Д 44 (20/23/25/26) К 10, и списание самих материалов.
После списания стоимости такого малоценного имущества в расходы при необходимости для учета и контроля их учитывают на забалансовом счете. Если в 1С использовать документ "Передача материалов в эксплуатацию", программа сама повесит это имущество на забалансовый счет.
А когда тот же компьютер или шкаф сломается и вы будете их выбрасывать на помойку, оформляется документ "акт списания", и это имущество списывается уже навсегда с забалансового счета.

[Аноним]

Вы путаете

Ничего я не путаю, вопрос был в другом.

[ZZZhanna]

вопрос был в другом.

а в чем тогда?