перенос долга и НДС

[Аноним]

Один контрагент является и поставщиком и покупателем. Наша организация должна на конец года по обоим договорам. Если перенесем долг с договора, где мы покупатели, на договор, где мы поставщики, не увеличится аванс, с которого мы должны заплатить НДС? Часть аванса будет по сути товаром, а не деньгами.

[Посторонним_В]

Один контрагент является и поставщиком и покупателем

Если перенесем долг с договора, где мы покупатели, на договор, где мы поставщики,

А этот ваш контрагент в курсе этих операций?

[Бухающий Леший]

Если перенесем долг с договора, где мы покупатели, на договор, где мы поставщики

Как это вообще можно "перенести"?
И там и там задолженность.
Вопрос ни о чем.

[Аноним]

Именно контрагент об этом попросил.
Мы будем должны только по одному договору, но не деньгами, а своими поставками.
Вопрос о том, если по первому договору мы должны платить НДС с аванса, то по по второму не должны, нам просто поставили товар без предоплаты.
Если вся задолженность перейдет на первый договор, не получится и больше аванс, с которого надо платить НДС.

[Бухающий Леший]

Мы будем должны только по одному договору, но не деньгами, а своими поставками

Т.е. Поставщик задолженность по поставкам хочет "перенести" на авансы "за покупки"?
Т.е, Ваши долги за поставку, перенести в "авансы" за будущую реализацию Вами...
Брр... пусть еще кто-нить ответит, по мне это - бред.

[Бухающий Леший]

Вот когда сделаете отгрузку на "аванс"+ задолженность по поставке, тогда и сможете "актом взаиморасчетов" учесть/закрыть задолженность по поставке.

[ZZZhanna]

не получится и больше аванс, с которого надо платить НДС.

получится.

[Аноним]

получится.

Это ж не деньгами аванс.

[Аноним]

Вот когда сделаете отгрузку на "аванс"+ задолженность по поставке, тогда и сможете "актом взаиморасчетов" учесть/закрыть задолженность по поставке.

про взаимозачет и так понятно, на данную дату ситуация другая

[Аноним]

Это ж не деньгами аванс.

да будет НДС, вопрос пока отпадает

[Татьяна-Васильевна]

Аноним, из СПС (нормативку не прикрепляю, слишком много):Если взаимозачетом оплачены уже отгруженные товары (работы, услуги), то на НДС это не влияет. Налог начисляется и принимается к вычету независимо от оплаты.
Если взаимозачетом погашен долг по авансу, то НДС нужно начислить на дату взаимозачета. Покупатель может принять НДС к вычету так же, как если бы аванс был деньгами.
Если аванс по расторгнутому договору зачтен в счет нового договора, то в момент зачета НДС не корректируется. Он принимается к вычету у продавца и восстанавливается у покупателя после отгрузки по новому договору.
Если контрагенты расторгли взаимные договоры и зачли авансы, которые перечисляли друг другу, то считается, что был возврат авансов. Применяются правила вычета и восстановления НДС при возврате авансов.

[Посторонним_В]

Как это вообще можно "перенести"?
И там и там задолженность.
Вопрос ни о чем.

обычный перенос задолженности. Только это должно быть предусмотрено договором (соглашением и т.п.)

[Бухающий Леший]

обычный перенос задолженности

"Обычным" переносом, это все же трудно назвать.
С одного договора на другой, где ты в одной и той же ипостаси (покупатель или продавец), да, обычный.
А тут долг, как покупателя, переносится на "аванс" как поставщика, с выписыванием СФ по невесть откуда взявшемуся авансу.
На "обычный" перенос не очень похоже.
Хотя ситуации бывают разные.
Может мне просто везло.

[ZZZhanna]

Это ж не деньгами аванс.

в учете всё деньгами.