Заполнение Отчета 6НДФЛ с 2021

[Аноним]

Если зарплата начислена 31.03.2021, а не выплачена. То Раздел 1 не заполняем, а Рздел 2 должен быть заполнен?
Заплата начислена, исчислена, но не выплачена?
Или вообще ничего не зваполняем?

Пример. Заполнение расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г.
Заработная плата за январь, февраль и март 2021 г. начисляется в размере 120 000 руб. за каждый месяц. НДФЛ с заработной платы - 15 600 руб. Заработная плата выплачивается окончательно 02.02.2021, 02.03.2021 и 01.04.2021.
Поскольку НДФЛ с заработной платы за март, которая будет выплачена в апреле, удерживается при ее выплате, за отчетный период разд. 1 расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г. заполняется следующим образом:
• по строке 020 - 31 200 руб.;
• по строкам 021 - 03.02.2021 и 03.03.2021;
• по строкам 022 - 15 600 руб. и 15 600 руб.;
в разд. 2 расчета 6-НДФЛ следует указать:
• по строке 110 - 360 000 руб.;
• по строке 112 - 360 000 руб.;
• по строке 140 - 46 800 руб.;
• по строке 160 - 31 200 руб.

[Аноним]

Пример. Заполнение расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г.
Заработная плата за январь, февраль и март 2021 г. начисляется в размере 120 000 руб. за каждый месяц. НДФЛ с заработной платы - 15 600 руб. Заработная плата выплачивается окончательно 02.02.2021, 02.03.2021 и 01.04.2021.
Поскольку НДФЛ с заработной платы за март, которая будет выплачена в апреле, удерживается при ее выплате, за отчетный период разд. 1 расчета 6-НДФЛ за I квартал 2021 г. заполняется следующим образом:
• по строке 020 - 31 200 руб.;
• по строкам 021 - 03.02.2021 и 03.03.2021;
• по строкам 022 - 15 600 руб. и 15 600 руб.;
в разд. 2 расчета 6-НДФЛ следует указать:
• по строке 110 - 360 000 руб.;
• по строке 112 - 360 000 руб.;
• по строке 140 - 46 800 руб.;
• по строке 160 - 31 200 руб.

Слышала другую версию по поводу заполнения строки 160. Что если зарплата выплачена и НДФЛ перечислен до сдачи расчета, сумма НДФЛ за март тоже включается в стр. 160. По аналогии, как мы сдаём 2-НДФЛ за год.

[Аноним]

Ну так и я о том же , вот теперь что делать корректировку отослать или оставить отчёт который по факту с задолженностью по перечислениям принят ?

На вебинаре говорили, что если отчёт сдан до момента выплаты мартовской зарплаты, НДФЛ за март в стр.160 не попадает, но потом, когда эта зарплата будет выплачена, даже если это будет уже в мае, июне и т.д., надо будет сдавать уточнёнку за 1-й квартал с указанием этой суммы НДФЛ в строке 160, так что ...
Другое дело, что Налоговая, скорее всего, сама ещё не знает толком за что будет штрафовать, а на что вообще внимание обращать не будет

[Аноним]

Свежее Письмо ФНС России от 12.04.2021 № БС-4-11/4935@.
Кратко: можно внести в 1-й раздел 11.01.2021 с декабрьской зарплаты от 31.12.2020, не подавая уточненку за 2020 год.
При этом 01.01.04 тоже надо внести, если выдали ЗП 31.03.2021.

У нас как раз оплата з/пл за март 31.03 по банку прошло и п/п ндфл тоже. Программа 1с8 автоматом ндфл за март на полугодие. Но я руками его включила в 1 квартал. Ведь в письме ифнс говорит что если 31.03 то в этот отчет, верно?

[Аноним]

Я запуталась!
Зарплату и НДФЛ с нее перечислили 31.03.
По строке 160 2 раздела мартовская сумма НДФЛ учтена.
А в первом разделе по строке 021 нужно добавить срок перечисления 01.04.21 в отчете за 1 квартал??? Так?

[Аноним]

строка 160 не равна строке 140, а равна строке 020 раздела 1, так?

Вот тоже не нашел однозначного ответа, включать ли в строку 160 декабрьский НДФЛ выплаченный в январе или же в 160 должен попасть налог только за текущий год?

[Аноним789]

Добрый день!
Так и не понял(((
НДФЛ должны были уплатить в декабре 20 - 25.12.2020
По факту уплатили - 19.01.2021, эта сумма попадает в новый отчет или нет? В какой раздел, если да.