 |
Доброго дня. В 2020 некритичный убыток. Прошлый бух сдала бухбаланс как есть, а в декл.по прибыли просто убрала расходы (но в базе расходы проведены в прошлом году). В этом году будет прибыль, перекроет, но я не могу понять, как "объяснить" это 1с, чтобы налог считался с учетом прошлогодних налоговых расходов. Уточненку по прибыли за 2020 гендир не хочет (так бы я через 97 в НУ провела). ПБУ 18 не применяем. очень на вас надеюсь.
1м января 2021 если сделать проводку в НУ: Д97.21/к84.02 (по дебету будет цифра в ну, по кредиту пусто...или 99.01.1?), и в настройках 97 прописать его закрытие сразу же первым закрытием месяца на 90.08 (сумма прибыли с в три раза перекрывает убыток), так годится?
нет, все таки январем 2021 -Д97/к84 .. 99.01.1 итак сформируется после попадания управленческих расходов на 90.08. Что думаете, коллеги?
Опуская тот факт, что вы вообще пытаетесь сделать нечто сомнительное (я про перенос расходов на 97), при тут 99 счет?
С 97 расходы на 20, 26, 44 обычно идут
мне необходимо дать понять программе, что налог надо считать с учетом расходов прошлого года, которые проведены в том году, а из декларации убраны "руками". Может, послветуете иной вариант?
на 26 предлагаете?
на бухэксперте, если бы я показала убыток, то советуют механизм переноса (цифры только в НУ) без применения пбу 18 такой: 31 декабря: д97/к99.01.1 - сумма убытка и датой, когда прибыль в этом году, то списание убытка д99.01.1/к97. (причем 1с отследит 50% порог уменьшения убытков прошлых лет, но у меня как бы убытка по декларации нет, и сумма убытка в декларации не базу должна уменьшать отдельной строкой, а войти в расходы.
Последний раз редактировалось Чеширская; 27.03.2021 в 22:41.
Я сомневаюсь, что надо давать понять программе то, что противоречит законодательству. То, что вы описываете (исправление на 97 и принятие в текущем году) теоретически должно заставить программу учесть расходы, как вы хотите, только проводки то надо делать нормальные, а не по 99
Но если у вас был убыток, то неучтенные расходы вы имеете право показать только через уточненку, в которой показывается убыток, и потом именно на этот убыток уменьшается полученная прибыль.
Какие расходы вы хотите "перенести" изобразив 97 счет?
скажите, пожалуйста, "нормальные" проводки. Обычные расходы, аренда, телефония. сумма небольшая около 100 тыс, но директор и "простить ее не хочет" и уточненку не разрешает. Собственно, потому и вопрос про механизм, чтобы 1с на 68 расчитала налог с учетом этих прошлогодних расходов. А уж про риски непринятия этих расходов в дальнейшем при проверке я осведомлена.
Не имеют к расходам будущих периодов никакого отношения. С равным успехом вы вообще можете просто так забить в 2021 несуществующий расходСообщение от Чеширская
Так вроде сказала:
на д97 их положить в корреспонденции с каким?
я понимаю, что Вы против выполнения устных телефонных пожеланий фнс перенести расходы в год, когда прибыль будет, не показывая убытка в текущем году и разделяю Вашу позицию. Но перенести, "потеряв документы", увы, не могу, ндс по этим расходам взят к вычету в 4-м квартале и, соответственно, в книге покупок они засветились. Потеряла, к сдаче ндс нашла, а потом опять потеряла.. ну и бухотчетность поплывет. потому и спрашиваю, по факту, о технической стороне вопроса.
Как бы исправить ошибку прошлого года: 97 - 84
В настройках 97 задать счет 26 или 44 (какой вы обычно используете)
Это не обязывает принимать расходы для налога на прибыль. И документы терять не надо. НДС к вычету взяли, в бух.учете отразили, а в прибыльной декларации по желанию. Не хотите показывать убытки, забываете про эти расходы в НУ
Хотите проблем в случае проверки - делайте, как решили
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
