Сторно. Кто что знает? Пожалуйста

[Сергей Анатольевич]

Бюджетка ред. 5, рел. 510
Отчеты -> Регламентированные регистры бюджетного учета -> Главная книга (ф. 0511811). В июле вводили проводки сторно (т.е. точно такие же проводки только с минусом) для исправления неправильных проводок за прошлые периоды(январь, май, июнь). Главная книга за июль: Остаток на начало периода меньше чем остаток на конец прошлого периода ровно на сумму этого сторно (735 руб.). Это правильно?
Остатки не совпадают как раз на сумму сторно. Я предположил, что Сторно изменяет остаток прошлого периода, но главбух говорит что это бред (если только это не придумали в 1С).
Проводок в промежутке между периодами небыло.
Пересчет итогов сделал - не помогает. Вот еще интересная информация про это сторно. Оборотно-сальдовая ведомость по счету за этот период на этом счете (по которому было сторно) выдает:
СНД=0, СНК=0, ДО=-735, КО=0, СКД=0, СКК=0. Вот такая хрень. Мож что не правильно делаем? Или наоборот всё правильно?
Проводки сторно вводили так:
Была операция Дт 105.02 Кт 208.14 Сумма 735
Сторно ввели Дт 105.02 Кт 208.14 Сумма -735

Может кто что знает про Сторно? Поделитесь пожалуйста.

[BlackMurz]

Уточните, а как Вы вводили это самое "сторно" - именно через документ "Сторно" или через операции, введенные вручную?
И потом, если Вы отсторнировали какую-то сумму, поскольку она была неверно заведена, то ввели ли вы после сторнировки верный вариант?

[Сергей Анатольевич]

Сторно вводилось через операции вручную, т.к. документ "Сторно" сторнирует все проводки, а нужно было исправить не все проводки документа, а только выборочно.
Да, вариант был введен, но уже на другой счет. Т.е. был задан неверный счет по дебету.

[BlackMurz]

Скорее всего, поэтом у Вас и возникли проблемы - попробуйте сторнировать через документ "Сторно". Да, этот документ сторнирует все проводки, так уж работает программа. После сторнировки заведите этот документ заново, но уже с правильной корреспонденцией счетов. Думаю, что при такой технологии проблем с разницей в остатках в главной книге не возникнет.

[Сергей Анатольевич]

Если можно поясните ещё в чем разница таких проводок:
Начальная проводка: Дт 105.02 Кт 208.14 100 руб.
Мы её исправляем сторно Дт 105.02 Кт 208.14 -100 руб.
Или делаем такую проводку Дт 208.14 Кт 105.02 100 руб.
В чем разница и будут ли отличатся чем либо результаты последних двух проводок?

[BlackMurz]

Если не сложно - то распишите вашу ситуацию поподробнее - в чем конкретно проблема. Предположу, что если в начальной проводке была допущена ошибка, то исправлять ее нужно именно по варианту "сторно" : Дт 105.02 Кт 208.14 -100 руб.
А разница между приведенной вами второй и третьей проводкой довольно существенная - проводки Дт 208.14 Кт 105.02 в корреспонденции счетов бюджетного учета нет. Да по логике и быть не может, потому как счет в кредите 105.02 с КОСГУ 440 используется при списании материальных запасов (он ведь так и читается - "уменьшение стоимости материальных запасов"). Опять же- отчет о фин. результате формируется именно по оборотам счетов в разрезе КОСГУ, и в строке 322 тогда у вас будет сумма, завышенная именно на эти 100 руб., что будет не соответствовать действительности. Я хотя бы частично ответила на ваш вопрос?

[Сергей Анатольевич]

Вобщем ситуация подробнее такова: в январе, мае, июне были проводки
Дт 105.02 Кт 208.14. Ощая их сумма была 735 руб.
Потом в июле выясняется, что счет 105.02 не правильный, а нужно счет 105.05. Т.к. отчеты уже сданы, то в июле месяце бухгалтер делает точно такие же проводки с минусом, на общую сумму -735 руб. Т.е. 105.02/208.14 Сумма - 735. И следом делает правильные проводки со счетом 105.05. И всё бы ничего, да только Главная книга по ф. 0511811 за июль выдает Остаток на начало периода (июль) < Остаток на конец прошлого периода (июнь) на 735 руб. Вот из-за этого весь сыр-бор - не идут остатки. Единственно чем решили проблему, это отменили проводки сторно и ввели обратные проводки, т.е. Дт 208.14 Кт 105.02 на сумму 735 р.

[BlackMurz]

И все же попробуйте ввести сторнировочные проводки не через ручные операции, а именно документом "Сторно". Тогда у Вас все получится, и не будет никаких разрывов в остатках.