не идет баланс

[Магда]

я новичек в б/у. это мой первый баланс. при начислении з/п (26/70) в пассив сумма встает как задолженность п/п перед сотрудниками, а в активе не отражается. выплаты не было. какую надо делать ежемесячно проводку, чтобы закрыть этот 26 счет? подскажите, пожалуйста!!!

[reyna]

з/плата с 26 счета закрывается на 90.2 (или в зависимости от того чья зарплата и какой вид деятельности может на 90.7)

[Денис В.]

Магда, расходы в балансе повлияют только на уменьшение чистой прибыли в первом разделе пассива. Чтобы нормально автоматом сформировалась отчетность, счет 26 действительно нужно закрыть, как вам сказали.

[МАК]

Или распределяется на 20.

[Денис В.]

МАК, угу.. в зависимости от способа формирования с/с.... у производственников/строителей актуально.

[Магда]

спасибо! вы мне очень помогли. 26 счет закрылся.
еще один вопросик. комиссию банка правильно было поставить на счет 91.2 (91.2/51)? теперь баланс рвет на эту сумму. 91 закрывается 99? т.е. я должна сделать проводку 99/91? ответьте пожалуйста! заранее спасибо!

[МАК]

Все правильно.

[Магда]

ура!!! баланс сошелся!!! всем спасибо!

[Mic1]

теперь баланс рвет на эту сумму. 91 закрывается 99? т.е. я должна сделать проводку 99/91?

Учтите это: Счет 91 по субсчетам закрывается только в конце года. А сейчас Вы рисуете проводки:Д 91.9 (99.1) Кт99.1 (91.9) прибыль (убыток) и так ежемесячно. В зависимости от того, что больше 91.1 или 91.2.
Т.е допустим у Вас обороты за месяц по Дт.91.2 500 руб, а по Кт91.1 200 руб. Значит в конце месяца Вы рисуете проводку Дт99.1 Кт91.9 300 руб (убыток).

[Mic1]

Счет 90 - по аналогии с вышесказанным