Письмо о деловой репутации

[Андрей Цыганков]

Добрый день.

ИП УСН 15%. Дистанционная торговля товарами (электронная техника)

Был инцидент с одним поставщиком при камеральной проверке в налоговой.
Не хотели признавать мои расходы на закупку товара у него, из-за того что были подозрения, что поставщик занимался чем-то противозаконным.
У меня же все хорошо. Вся документация по закупке есть, все правильно оформлено. Договор поставки тоже есть.

Бухгалтер сказал, что у меня есть обязанность проверять контрагентов у которых покупаю товар на постоянной основе.
Договора тут недостаточно. Нужно Письмо о деловой репутации, где прописаны учредители, ген дир. Указано что они не включены в реестр дисквалифицированных лиц, а также в реестр физических лиц, являющихся руководителями или учредителями (участниками) десяти и более юридических лиц, не содержатся (по информации с сайта Федеральной налоговой службы: https://egrul.nalog.ru/). То что они своевременно платят налоги и сдают отчетность. То что их товар прошел таможенное оформление и таможенную очистку.

Но уже какой поставщик не хочет делать такое письмо. Мол договора поставки достаточно. Они такого письма ни разу не делали.
Вопрос: обязан ли я запрашивать от них такое письмо?
Может допустим можно получить просто письменное подтверждение от производителя, что они являются их официальными дистрибьюторами? И это и будет как подтверждение, что я проверял контрагента.

[Январь]

Конечно, не обязаны запрашивать, и уж тем более никто не должен эти письма писать
Сами можете проверять в открытых источниках или покупать сервисы по составлению этих досье (изображение должной осмотрительности при выборе контрагентов)

[Андрей Цыганков]

То есть например с rusprofile скачать сводный отчет по контрагенту - этого будет достаточно, и будет доказательством перед налоговой, что я проверяю контрагента, если вдруг у налоговой будут какие вопросы касательно добросовестности моего контрагента?

[Январь]

Не существует никаких законодательно закрепленных правил. Если налоговой примерещится, что вы купили к помойки, то хоть какими бумажками обложитесь - все равно придется бороться.

[Андрей Цыганков]

Ну на самом деле очень важный вопрос. У меня микробизнес. Дорогие программы никто не покупает в моем случае. Я оформил платную подписку за 4 тыс в год на rusprofile.
Кто каким сервисом пользуется? Пойдет отчет от туда? Поделитесь опытом. Хотя бы что бы показать что я проверял контрагента, что я должен делать по закону.
Бухгалтер не знает. Данные контрагента, что бы понять что это не фирма однодневка там есть. То что они не относятся к владельцам множественных организаций и нигде не заблокированы это тоже есть.
Меня в налоговой в тот раз спрашивали откуда они берут товар, с какими заводами работают и т.п. В отчете от rusprofile этих данных нет.

https://www.nalog.gov.ru/rn40/taxation/debt/6098963/ вот что на сайте налоговой. Если проверять через их сайт в принципе все тоже самое что на rusprofile. Но то откуда они берут товар там также нет.

[Андрей Цыганков]

.

[Январь]

Но то откуда они берут товар там также нет.

А и не должно быть. И поставщик вам не обязан это сообщать, ну вот совсем никак. Он не заинтересован, чтобы вы его из цепочки выкинули и сами стали с поставщиком работать
И налоговой вы на этот вопрос не обязаны отвечать, это налоговая сама может запрос послать

[ZZZhanna]

И это и будет как подтверждение, что я проверял контрагента.

сейчас бизнес поставлен раком в такие условия, что какими бумажками не обкладывайся, налоговая на голубом глазу может потребовать исключить из расходов всё, что угодно, причем даже совершенно белое и пушистое. У них задача такая - любыми путями увеличивать собираемость налогов. Сколько государство денег потратило на борьбу с коронавирусом, войну в Сирии, мосты разные - это же все надо компенсировать, за чей счет, думаете?
И тут два пути - если у вас документы в порядке - бороться, вплоть до суда, либо идти им навстречу и делать то, что прикажут. Каждый выбирает для себя...

[Андрей Цыганков]

сейчас бизнес поставлен раком в такие условия, что какими бумажками не обкладывайся, налоговая на голубом глазу может потребовать исключить из расходов всё, что угодно, причем даже совершенно белое и пушистое. У них задача такая - любыми путями увеличивать собираемость налогов. Сколько государство денег потратило на борьбу с коронавирусом, войну в Сирии, мосты разные - это же все надо компенсировать, за чей счет, думаете?
И тут два пути - если у вас документы в порядке - бороться, вплоть до суда, либо идти им навстречу и делать то, что прикажут. Каждый выбирает для себя...

Я понимаю. Но допустим, если идти по первому пути, то нужны какие то доказательства, что я проверял контрагента, что я должен делать по закону.
То есть если я ничего не сделал - то я и не проверил.
Платная подписка rusprofile и отчет от туда, плюс от туда же выписка из ЕГРЛ - может быть как доказательство?
Хотелось бы услышать опыт от малого бизнеса, кто не готов брать дорогие программы типа СПАРК. Чем вы пользуетесь? Или не проверяете совсем?

[ZZZhanna]

кто не готов брать дорогие программы типа СПАРК.

а что вам даст дорогая программа? ЛЮБУЮ фирму можно совершенно законно ликвидировать или продать, и через год она станет в глазах налоговиков недобросовестной, какая бы белая и пушистая не была раньше.
На момент сделки/заключения договора всё было нормально, признаки недобросовестности отсутствовали - это всё, что вы можете проверить.
Надо доказывать реальность сделки. Поищите судебную практику на эту тему.