Требование по 6-НДФЛ за 2021 год

[alla2223]

Здравствуйте, в начале января отправила отчет 6-НДФЛ . Пришло требование
"Выявлены ошибки или противоречия , просим пояснить разницу между показателем строки 160 " сумма налога удержанная" раздела 2 расчёта по форме 6-НДФЛ в размере 142811.00 руб и суммой налога удержанного справок о доходах физ.лиц по форме 2-НДФЛ за 2021 г.в размере 146 978.00
Выявленные нарушения влекут за собой ответственность, предусмотренную п.1 ст.126 .1 НК РФ"


В 6-НДФЛ по строке 160 я указала сумму фактически удержанную (т.е. уплаченную в бюджет )и сумма за декабрь туда не вошла . Платили ндфл за декабрь в январе.
А в справках о доходах 2 ндфл сумма налога исчисленная = сумма налога перечисленная = сумма налога удержанная .

Мне надо отредактировать суммы в справках 2-НДФЛ , по графам удержано и перечислено ?

[alla2223]

В строку 160 раздела 2 входит и сумма уплаченного налога за декабрь 2020 , верно? Мы платили 14.01.2021 за декабрь 2020г
А в справки 2 ндфл в разделе "общие суммы дохода и налога " , по строкам сумма налога удержанная , сумма налога перечисленная не включать декабрь 2021г. ?
Заполнить строчку сумма дохода, с которого не удержан налог (туда зп за декабрь)
И заполнить сумму неудержанного налога (ндфл за декабрь, кот.перечислен в январе 2022 г)
Так?

[Над.К]

Мне надо отредактировать суммы в справках 2-НДФЛ , по графам удержано и перечислено ?

Вот как раз их редактировать не надо. Надо сумму НДФЛ за декабрь 2021 включить в 6-НДФЛ.

[alla2223]

Вот как раз их редактировать не надо. Надо сумму НДФЛ за декабрь 2021 включить в 6-НДФЛ.

А в отчет за 1 квартал 2022г. сумму за декабрь 2021г уже не включать ?

[Над.К]

А в отчет за 1 квартал 2022г. сумму за декабрь 2021г уже не включать ?

Лучше не включать

[alla2223]

Лучше не включать

Вчера прочитала информацию, что с начала 2021 года больше нет переходящих сумм на следующий квартал.
Например зп выплачена 31.03.21 , НДФЛ уплачен 14.04.21 , эту информацию включаем в отчет за 1 квартал 2021 г.
Это действительно так?

[Над.К]

Да, если на момент сдачи расчета НДФЛ уплачен в бюджет. Это чтобы 6-НДФЛ и справки (2-НДФЛ бывшие) совпали

[Iriina_balerina]

А как быть, если в отчете за первый квартал 2021 года в строку 160 раздела 2 вошел НДФД с зарплаты за декабрь 2020 г., которая была выплачена в январе 2021? Если теперь включить в отчет за 2021 год в эту строку НДФЛ с зарплаты за декабрь 2021 г. , выплаченную в январе 2022, она будет больше чем по справкам 2-НДФЛ на суму НДФЛ за декабрь 2020. и как быть?

[Iriina_balerina]

Убирать НДФЛ за декабрь 2020 из стр 160 раздела 2 и пересдавать все кварталы?

[alla2223]

Строка 160 раздела 2 должна быть равна сумме удержанного налога по справкам 2 ндфл ?
Сумму за декабрь 2020 г в отчёте за 1 кв 2021 оставить?

[Аноним]

Строка 160 раздела 2 должна быть равна сумме удержанного налога по справкам 2 ндфл ?
Сумму за декабрь 2020 г в отчёте за 1 кв 2021 оставить?

Вот, тоже, интересует.