Доначислить ндфл и взносы.

[Аноним]

Здравствуйте.

У нас такая ситуация. Мы оплатили самозанятому, который является бывшим сотрудником ( с момента увольнения 2 года не прошло).

Позвонили из налоговой и попросили доначислить взносы и ндфл, и сдать уточненки.

Я что-то совсем запуталась. Оплатили ему 120 000 тысяч.

Для расчета ндфл и взносов какую базу брать? 120 000 рублей (то что оплатили) или 137 930 (137 930-13 % = 120 000).

Спасибо за помощь!

[ZZZhanna]

137 930 (137 930-13 % = 120 000

так должно быть.
Только и договор надо переделать.