Неправильная декларация УСН 6% за 2021 год. Что делать?

[marinkaaa]

Добрый день! Подскажите знающие люди.

Сдала декларацию УСН 6% за 2021 год, но обнаружила, что неправильно учитывались договоры с агентами (декларация формируется в онлайн-банке) – учитывался только доход, поступивший на счёт, без учёта вознаграждения агентов. Взносы платились ежеквартально. В 1 и 2 квартале взносы покрыли налог неполностью. Хочу доплатить разницу за 2 квартала.

Мне необходимо пересчитать каждый квартал отдельно и доплатить остаток по тем же реквизитам? И доплатить пени за просрочку оплаты, считая с 26 числа следующего за отчётным месяца до момента оплаты – за 1 квартал с 26.04.2021 по 28.04.2022 и за 2 квартал с 26.07.2021 по 28.04.2022?

Буду очень благодарна за помощь. Я так понимаю, что без штрафов я смогу обойтись, если успею оплатить до 30.04.2022г.

[Storn]

на УСН нет кварталов - есть 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и год
если где-то ошиблись, то пересчитайте, заплатите если нужно недоплату, заполните правильно уточненную декларацию и сдайте...... (оплатить обязательно ДО СДАЧИ ДЕКЛАРАЦИИ)
пени вам считать не нужно

[marinkaaa]

Спасибо большое. Подскажите, лучше оплатить разовым платежом как "УСН за 2021 год" или лучше разбить на "Оплата УСН за 1 квартал" и "Оплата УСН за полугодие".

Собственно, в чём загвоздка. Если считать нарастающим итогом (я использую также налоговый калькулятор здесь), то итоговая сумма налога к уплате за 2021 - 0. Я так полагаю, что общая сумма взносов всё равно полностью покрыла сумму налога за год. Если же считать оплату поквартально, то в 1 и 2 кварталах сумма налога не покрыла полностью налог, также в 1 квартале у меня был оплачен Авансовый платёж (не весь, исходя из неправильной суммы доходов), во 2 квартале не было авансового платежа вовсе. Из-за этого в моей голове путаница, как всё-таки оплатить и надо ли.

И правильно ли я понимаю, что сдать уточнённую декларацию я могу в любое время (главное, всё оплатить и приложить документы)?

[Над.К]

разбить на "Оплата УСН за 1 квартал" и "Оплата УСН за полугодие".

Не надо разбивать

Из-за этого в моей голове путаница, как всё-таки оплатить и надо ли.

Если по итогам года взносы полностью закрыли налог, то и доплачивать вам нечего.

[marinkaaa]

Хорошие новости, спасибо. Если ситуация такова, то надо ли подавать уточнённую декларацию? Если недоимки нет, я вправе, но не обязана, насколько я знаю?
Склоняюсь к подаче, так как ещё осталась к оплате небольшая сумма за доход, превышающий 300 000 руб. с учётом обновлённой суммы дохода.

[marinkaaa]

И ещё хочу уточнить, почему пени считать не нужно, если не был вовремя уплачен, допустим, авансовый платёж? В информации на том же сайте ФНС указано, что до момента подачи уточненки надо уплатить недоимку и пени.

[Storn]

И ещё хочу уточнить, почему пени считать не нужно, если не был вовремя уплачен, допустим, авансовый платёж

потому что "правильно" посчитать может только ФНС

[Аноним]

И ещё хочу уточнить, почему пени считать не нужно, если не был вовремя уплачен, допустим, авансовый платёж?

Пени пусть сами считают - они же свою зарплату не за просто так получают - пусть работают.

В информации на том же сайте ФНС указано, что до момента подачи уточненки надо уплатить недоимку и пени.

Это не ваш случай...