Подарки физлицам (сторонним)

[Аноним]

Добрый день.
Подскажите пожалуйста:
Нам надо выдать подарки (сертификаты) физическим лицам (НЕ сотрудникам нашей организации) и уплатить НДФЛ за них.
Сертификаты стоимостью 300000,00.
Как это все провести? Очень нужна ваша помощь....

[ZZZhanna]

и уплатить НДФЛ за них.

из своих средств вы не можете заплатить НДФЛ. Вы должны подать сведения о невозможности удержать НДФЛ, а они будут должны заплатить его самостоятельно.

[Аноним]

из своих средств вы не можете заплатить НДФЛ. Вы должны подать сведения о невозможности удержать НДФЛ, а они будут должны заплатить его самостоятельно.

У нас есть допсоглашение, где прописано, что нам перечислили агентское вознаграждение на сумму сертификатов и сумму НДФЛ.
В ЗУП делаем начисление подарков. Перечисляем НДФЛ, а в бухбазе списываем подарки в прочие расходы.
Верно?

[GSokolov]

Вы можете так делать только в том случае, если подарок начисляется в сумме 344828 руб. Тогда из этого начисления можете удержать НДФЛ в размере 44828 руб и выдать сертификат на 300000 руб. Если подарок будет начислен в меньшей сумме, вы не сможете удержать из него весь НДФЛ в денежном выражении, чтобы выдать сертификат на указанные 300000, придётся подавать сведения о невозможности удержания НДФЛ.

[ZZZhanna]

прописано, что нам перечислили агентское вознаграждение на сумму сертификатов и сумму НДФЛ.

общая сумма какая?

[GSokolov]

В посте #4 указаны суммы без учёта вычета 4000, с учётом вычета будут суммы дохода (начисление подарка) и налога 344230 и 44230.

[ZZZhanna]

344230 и 44230

это по вашему расчету, а сколько у автора денег - мы же не знаем. Может им на всё-про всё 300 тыс. дали.

[GSokolov]

Ну, из сертификата же деньги никак не вытащить, придётся подавать сведения о невозможности удержания НДФЛ, я об этом тоже писал.

[Аноним]

В посте #4 указаны суммы без учёта вычета 4000, с учётом вычета будут суммы дохода (начисление подарка) и налога 344230 и 44230.

Спасибо за ответ...я тоже так посчитала. У нас остаются еще средства ....