Открытие р/с - документы?

[Ученик]

Казалось бы простой вопрос ... какие документы банк запросит, такие и нужно подавать вместе с заявлением на открытие счета ...
А вот интересно, банк их САМ придумывает, список документов, или все же чем-то руководствуется?
Для примера приведу список документов, которые требует один банк:
1. Заявление
2. Документ, подтверждающий государственную регистрацию (заверенный нотариально или регистрирующим органом)
3. Учредительные документы (--/--/--)
4. Банковская карточка (заверенная нотариально)
5. Решение о создании (копия, заверенная организацией)
6. Копии протоколов общего собрания и/или приказов о назначении на должности лиц, указанных в карточке ...
7. Копия св-ва о регистрации в ИМНС (заверенная нотариально)
8. Справка Госкомстата (ксерокс)
9. Копия св-ва по ФСС (заверенная нотариально)
10. Справка из ФСС
11. Справка из ПФР.

11-го пункта совсем недавно не было ...
У кого какие мысли на этот счет?

[Олька]

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
4 февраля 1997 г. N 11

ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
4 февраля 1997 г. N ВЕ-4-07/2н

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
3 февраля 1997 г. N 405

ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
4 февраля 1997 г. N ВБ-16-28/700

ПИСЬМО

ОБ УСИЛЕНИИ КОНТРОЛЯ ЗА СВОЕВРЕМЕННЫМ
И ПОЛНЫМ ПОСТУПЛЕНИЕМ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ В ПЕНСИОННЫЙ
ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

3. Банки в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21 ноября 1995 г. N 1166 "О дополнительных мерах по укреплению платежной дисциплины по расчетам с Пенсионным фондом Российской Федерации" в 5-дневный срок сообщают органу Пенсионного фонда Российской Федерации, выдавшему организациям и гражданам документ о регистрации их в качестве плательщиков страховых взносов в этот Фонд, об открытии указанными организациями и гражданами расчетных (текущих) и иных счетов, включая бюджетные, депозитные, ссудные, валютные и другие.


Справка из ПФР и является подтверждением регистрации организации в ПФР.

А набор документов стандартный, я открыла 5 счетов в разных банках с этим комплектом документов.

[Ленка]

Вот что нашла в Гаранте:
Инструкция Госбанка СССР от 30.10.86 №28

Раздел 2. Оформление открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов
(здесь выдержки)
2.1. Для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в учреждении Госбанка СССР представляются следующие документы:

Письмом Госбанка СССР от 11 августа 1987 г. N 1009 первый абзац пункта 2.1.1 был дополнен вторым предложением

2.1.1. Заявление на открытие счета 0401025 (приложение N 1). Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета. Если в штате нет должности главного бухгалтера, заявление подписывается только руководителем.
По бюджетным счетам распорядителей кредитов по союзному и республиканским бюджетам союзных республик, а также по текущим счетам распорядителей кредитов по республиканским бюджетам автономных республик и местным бюджетам представления заявления на открытие счетов не требуется, за исключением депозитных счетов и текущих счетов по внебюджетным средствам.

Письмом Госбанка СССР от 31 августа 1990 г. N 320 пункт 2.1.2 был изложен в новой редакции
см. предыдущую редакцию

2.1.2. Документ о государственной регистрации предприятия, в том числе малого предприятия, и кооператива в исполнительном комитете районного, городского, районного в городе Совета народных депутатов по месту нахождения предприятия, кооператива, если иное не предусмотрено законодательными актами Союза ССР, союзных и автономных республик.
2.1.3. Копия надлежаще утвержденного устава (положения).
2.1.4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати 0401026 (приложение N 2).
Счет открывается по разрешительной надписи управляющего учреждением Госбанка СССР на заявлении клиента.
Документы, перечисленные в настоящем пункте, хранятся в деле по офомлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати, которая хранится в специальной картотеке у ответственного исполнителя (контролера).
2.2. Решение о создании или реорганизации предприятий, объединений, организаций и учреждений представляется в учреждение Госбанка СССР в форме копии или выписки, которые должны быть заверены органом, издавшим решение, вышестоящим органом либо нотариально.
Заверка производится подписью должностного лица с указанием его должности и скрепляется оттиском присвоенной печати. Применение факсимиле подписи для заверки не допускается.
Решения о создании и реорганизации, отпечатанные типографским способом, и их фотокопии заверки не требуют, а скрепляются оттиском печати органа, издавшего эти решения, или вышестоящей организации.
2.5. Предприятия, объединения и организации при открытии счета представляют в учреждение Госбанка СССР копию надлежаще утвержденного вышестоящим органом устава (положения). Структурные единицы объединения представляют копию положения, утвержденного объединением.
Предприятия и организации, действующие на основании общего положения о предприятиях, организациях данного вида, представляют копию этого общего положения.
Предприятия и организации, для которых установлен типовой (примерный) устав (положение), представляют копию не типового устава (положения), а устава (положения), утвержденного для данного конкретного предприятия (организации).

Письмом Госбанка СССР от 11 августа 1987 г. N 1009 первый абзац пункта 2.6 был дополнен последним предложением
см. предыдущую редакцию

2.6. Копия устава (положения), представляемая в учреждение Госбанка СССР, может быть заверена органом, издавшим (утвердившим) устав (положение), вышестоящим органом, органом, зарегистрировавшим устав (положение), либо нотариально. Копия устава совместного предприятия, международного объединения и организации, утвержденного сторонами учредительных документов, заверяется нотариально.
Заверка производится в порядке, изложенном в п.2.2.
Уставы (положения), утвержденные Советом Министров СССР или Советами Министров союзных республик и отпечатанные типографским способом, заверке не требуют.
Если в учреждение Госбанка СССР представляется подлинный экземпляр устава (положения), то он заверки не требует.


Теперь:
Свидетельство о постановке на учет в ИМНС:
Статья 86 п.1 НК Банки открывают счета организациям….. только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Пенсионный

Письмо ПФР от 13 апреля 2001 г. N СД-16-21/3191
"О регистрации плательщиков единого социального налога (взноса) в органах Пенсионного фонда Российской Федерации"

О регистрации страхователей по обязательному пенсионному страхованию см. Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ

Пенсионный фонд Российской Федерации сообщает, что в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1999 г. N 165-ФЗ "Об основах обязательного социального страхования" страховщик в целях обеспечения своей деятельности имеет право осуществлять ведение единого учета застрахованных лиц и страхователей, поступления и расходования средств обязательного социального страхования. Страхователи же обязаны встать на учет и сняться с учета у страховщика в сроки, установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, и представлять страховщику сведения, необходимые для ведения индивидуального (персонифицированного) учета уплаченных страховых взносов (обязательных платежей).
Пунктом 5 ст.243 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и ст.15 Федерального закона от 1 апреля 1996 г. N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования" на организации - плательщиков единого социального налога (взноса) возложена обязанность представлять в установленные сроки органам ПФР сведения о застрахованных лицах, определенные этим Законом.
Регистрация организаций в территориальных органах ПФР является неотъемлемой частью реализации вышеназванных нормативных актов, следовательно, обязанность банков требовать от плательщиков единого социального налога (взноса) справку о постановке на учет в территориальных органах ПФР также сохраняется.
Это не все письмо – если нужно могу прислать полностью

Соц.страх


Письмо Фонда социального страхования РФ
от 20 марта 2001 г. N 02-18/05-2006
"О предоставлении организациями при открытии счетов в банках
документа, подтверждающего регистрацию в исполнительных
органах Фонда социального страхования Российской Федерации"

В связи с введением единого социального налога вместо взносов в государственные внебюджетные фонды и разъяснениями МНС России от 29.01.2001 г. ММ-6-12/80 в Фонд социального страхования Российской Федерации поступают запросы банков и исполнительных органов Фонда о необходимости представления организациями при открытии ими счетов в банках документов, подтверждающих их регистрацию в качестве страхователей.
В соответствии с действующим законодательством работодатели помимо части единого социального налога перечисляют в Фонд социального страхования Российской Федерации страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплата которых согласно статье 11 Федерального закона "О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах" осуществляется в соответствии с федеральными законами об этом виде социального страхования.
Таким образом, права и обязанности страхователей и страховщика, установленные Федеральным законом от 24.07.1998 N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", с введением единого социального налога не изменились.
Исходя из изложенного, за Фондом и его исполнительными органами в полном объеме сохраняются полномочия по осуществлению контроля за исполнением страхователями своих обязанностей, в том числе по своевременной регистрации у страховщика в соответствии со статьями 6 и 17 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ.
Данный вопрос прорабатывался Фондом совместно с Министерством Российской Федерации по налогам и сборам. В своем письме от 02.03.2001 N 12-1-03/411-Д166 (прилагается) МНС России подчеркивает, что в соответствии с Федеральным законом от 24.07.1998 N 125-ФЗ "страховщик производит регистрацию страхователей... и обязан контролировать деятельность страхователя по исполнению им обязанности вести учет начисления и перечисления страховых взносов страховщику".
В связи с этим сохраняется установленная статьей 8 Федерального закона от 02.01.2001 N 24-ФЗ обязанность банков требовать у организаций при открытии счета предъявления документа, подтверждающего регистрацию в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования Российской Федерации, поскольку это связано с учетом Фонда плательщиков взносов по данному виду страхования. За нарушение указанного порядка к банкам применяются меры ответственности в соответствии со статьей 10 вышеназванного Федерального закона, действие которой 2000 годом не ограничивается.

[Ученик]

Исходное сообщение Олька
А набор документов стандартный, я открыла 5 счетов в разных банках с этим комплектом документов.

Я открыл порядка двух десятков счетов в 8 банках ... НО вопрос не в количестве, а в КАЧЕСТВЕ...

Ленка!!! Правильно сказала о ПФР. Взносы мы платим в ИМНС и брать ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ справку из ПФР - бред !!! Помимо того, что ЛЕНЬ просто, так еще и за каким фигом !!!

[Ленка]

Ученик я согласна, что полный бред!
Но, к сожалению, наши банки до ужаса боятся Центробанк и перестраховываются во всем, спорить с ними бесполезно, я в этом убедилась на примере отдела валютного контроля, они цепляются буквально к любой мелочи.
А уж про открытие счета и говорить нечего - есть список документов, будьте добры предоставить... А зачем? Ответ: такой порядок. И все.
А вообще интересно, если тебе удастся их переубедить - скажи!

[stas®]

Гы... Еще в инструкции ЦБР до сих пор два экземпляра банковской карточки (осталось с той поры, когда ксероксов не было - один оперционистке, другой в дело).

И многие банки боятся это требование нарушать.

[Ученик]

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПИСЬМО от 18 июля 2002 г. N ММ-6-09/1017@

ОБ ОТМЕНЕ ПИСЬМА МНС РОССИИ ОТ 29.01.2001 N ММ-6-12/80@ "О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ И ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ ДОКУМЕНТА, ПОДТВЕРЖДАЮЩЕГО ИХ РЕГИСТРАЦИЮ В ГОСУДАРСТВЕННЫХ СОЦИАЛЬНЫХ
ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДАХ"

Министерство Российской Федерации по налогам и сборам в связи с изменениями законодательства Российской Федерации, регулирующего отношения в системе Пенсионного фонда Российской Федерации и Фонда социального страхования Российской Федерации, сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) банки открывают счета организациям, индивидуальным предпринимателям только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. Банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета организации, индивидуальному предпринимателю в налоговый орган по месту их учета в пятидневный срок со дня соответствующего открытия или закрытия такого счета.
В связи с введением в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации Министерство Российской Федерации по налогам и сборам направило управлениям МНС России письмо от 29.01.2001 N ММ-6-12/80@ "О предоставлении организациями и индивидуальными предпринимателями документа, подтверждающего их регистрацию в государственных социальных внебюджетных фондах", разъясняющее налоговым органам порядок проведения мероприятий налогового контроля по соблюдению организациями и банками установленного статьей 86 Кодекса порядка открытия расчетных и иных счетов.
Согласно статье 2 Федерального закона N 118-ФЗ "О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах" Федеральный закон от 02.01.2000 N 38-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Порядок уплаты страховых взносов работодателями и гражданами в Пенсионный фонд Российской Федерации (России)", в соответствии с которым банки и иные кредитные организации открывают расчетные и иные счета плательщикам страховых взносов при предъявлении ими документа, подтверждающего регистрацию в органах Пенсионного фонда Российской Федерации, признан утратившим силу.
Статьей 11 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" установлена обязанность страхователей регистрироваться в территориальных органах Пенсионного фонда Российской Федерации в тридцатидневный срок со дня государственной регистрации.
Вместе с тем норма, обязывающая банки открывать счета организациям при предъявлении документа, подтверждающего регистрацию организации в территориальных органах Пенсионного фонда Российской Федерации, действующим законодательством не установлена.
Федеральным законом от 11.02.2002 N 17-ФЗ "О бюджете Фонда социального страхования Российской Федерации на 2002 год" установлено, что банки (иные кредитные организации) открывают расчетные (текущие) и иные счета при предъявлении организациями документов, подтверждающих их регистрацию в качестве страхователей в исполнительных органах Фонда. Банки (иные кредитные организации) обязаны сообщать об открытии или о закрытии указанных счетов организациями в исполнительный орган Фонда.
Учитывая изменения законодательства Российской Федерации, регламентирующего отношения в системе государственных внебюджетных фондов, Министерство Российской Федерации по налогам и сборам отменяет письмо МНС России от 29.01.2001 N ММ-6-12/80@ "О предоставлении организациями и индивидуальными предпринимателями документа, подтверждающего их регистрацию в государственных социальных внебюджетных фондах" с даты подписания настоящего письма.
При проведении мероприятий налогового контроля по соблюдению организациями и банками порядка открытия расчетных и иных счетов следует руководствоваться нормами, установленными Налоговым кодексом Российской Федерации.
Доведите письмо до сведения нижестоящих налоговых органов.

Государственный советник
налоговой службы 1 ранга
М.В.МИШУСТИН