Тема: Переход на раздельный учет НДС не с начала ведения базы

Добрый день!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1698)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0

Мы гостиница на ОСНО. В связи с введением ставки 0% перешли с 01.07.2022 на раздельный учет НДС (получается, не с начала ведения базы). Сделали все по инструкции 1С - 30.06.2022 формирование документов ввода начальных остатков по раздельному учету НДС, внесение базы распределения за предыдущие периоды.

Не могу до конца разобраться в следующих моментах:

1. Теперь я должна заполнять графу "способ учета НДС" в документе поступления, в документе перемещения ТМЦ, в документе списания. По какому документу будет определяться итоговый статус - по наиболее позднему по времени? Документ поступления и списания формирует и проводит бухгалтер, а вот перемещения у нас делает склад - не хочется их заморачивать этими статусами НДС.

2. Сами документы ввода начальных остатков по раздельному учету НДС, которые сформировались автоматически. В нем у всех партий программа автоматически проставила статус "Принимается к вычету". Я правильно понимаю, что это верно, т.к. на момент приобретения ТМЦ НДС по ним действительно принимался к вычету, т.е. счета-фактуры уже попали в книгу покупок, НДС был принят к возмещению? Как быть, если теперь ТМЦ, по которому уже НДС был включен в книгу покупок давно, например, в 2019 год, но ТМЦ до сих пор висит на остатке, и эти ТМЦ передают, допустим, для деятельности 0% только сейчас?

3. В этом же документе ввода начальных остатков по тем поступлениям, у которых не было партий, программа сама создала партии 30.06.2022, но не провела. У таких партий стоит статус "БЕЗ НДС", хотя если найти сам документ поступления, то видно, что товар пришел с НДС. Я так понимаю, нужно проанализировать, подтянуть вручную именно партии поступления, и если они были НДСные, то поменять статус на Принимается к вычету.

4. В этом же документе ввода начальных остатков раздельного учета НДС. К сожалению, не получается добавить файл в сообщение. В документе есть блок с перечнем номенклатуры - там подтянуты партии поступления. Есть ниже блок называется "Данные по счетам-фактурам, полученным пот номенклатуре" и тут тоже в качестве партий подтянуты именно документы поступления, а не счета-фактуры. Это правильно?

Заранее благодарю всех откликнувшихся.

1.

Сообщение от Котообъект

По какому документу будет определяться итоговый статус - по наиболее позднему по времени?

Примерно - да. Способ учёта НДС - субконто на 19 счёте. Когда вы указываете в документе способ учёта отличный от того, на котором есть остаток, формируются проводки 19-19, меняющие способ учёта.
2.

Сообщение от Котообъект

Как быть, если теперь ТМЦ, по которому уже НДС был включен в книгу покупок давно, например, в 2019 год, но ТМЦ до сих пор висит на остатке, и эти ТМЦ передают, допустим, для деятельности 0% только сейчас?

Делаете документ перемещения с новым способом учёта. НДС восстановится и будет включён в с/с.

По остальным пунктам не подскажу.

Сообщение от Климов Сергей

1.

Примерно - да. Способ учёта НДС - субконто на 19 счёте. Когда вы указываете в документе способ учёта отличный от того, на котором есть остаток, формируются проводки 19-19, меняющие способ учёта.
2.

Делаете документ перемещения с новым способом учёта. НДС восстановится и будет включён в с/с.

По остальным пунктам не подскажу.

Это все текущим периодом будет - никаких корректировок сдавать не придется?

Сообщение от Котообъект

Это все текущим периодом будет - никаких корректировок сдавать не придется?

Да, текущим.

Добрый день!
В продолжение темы (НДС 0% у гостиниц). Подскажите, пожалуйста, по поводу заполнения в документах граф "способ учета НДС".
Правильно ли я понимаю, что если материалы используются для деятельности, облагаемой НДС 20%, то способ учета НДС выбираем "Принимается к вычету". Если материалы используются для деятельности, облагаемой НДС 0% (именно услуги гостиницы, не экспорт), то выбираю способ учета НДС "Блокируется до подтверждения ставки 0%", а если материалы используются как для деятельности, облагаемой по ставке НДС 0%, так и 20%, то выбираю способ учета НДС "Распределяется"?
Заранее спасибо!

Котообъект, всё верно. Более того, если вы изначально не знаете, для какой деятельности вы будете в будущем использовать материалы, то смело приходуйте их со способом "Принимается к вычету". Потом, при использовании их в необлагаемой деятельности, НДС будет автоматически восстановлен. И налог вы заплатите потом, а не сейчас. А это выгоднее: "потом" рубль дешевле, чем "сейчас".

Коллеги, в продолжение моей темы с раздельным учетом НДС не с начала ведения базы после введения 0-й ставки для гостиниц..
Тренируемся закрыть квартал после изменения настроек учетной политики - а именно включения функции раздельного учета НДС.
В регламентных операциях 30.09.2022 создали операцию "Подтверждение нулевой ставки НДС" - естественно, в документе во всех строках статус "Ставка НДС 0% подтверждена", поскольку у нас услуги проживания - они облагаются ставкой НДС 0% как есть, в отличие от экспорта, по которому нужно в течение определенного срока собирать пакет документов.
Далее создаем документ "Распределение НДС". Ну и в итоге весь входящий НДС принялся к вычету. Просто в Анализе распределения 2мя колонками - для 0%-х операций и остальных облагаемых.
В связи с чем у меня вопрос - в чем смысл этого раздельного учета у гостиниц?! Просто прежде чем у нас получилось перепровести и закрыть месяцы, нам пришлось в документе ввода начальных остатков по НДС подтягивать руками партии, партии вываливались с 2012 года, журнал с партиями открывался по пять минут, чтобы просто выбрать ту или иную партию. Вносить в регистр по НДС базы для распределения налога за предыдущие периоды - все по инструкции из 1С. Потом во всех документах движения ТМЦ квартала выбирать способ учета НДС. Документооборот большой - все это руками. Я понимаю, экспортные операции - да, там документы в срок не собрал - НДС к вычету не принял - для этого ставку подтверждаем и распределяем. Но тут, получается, в любом случае налог ведь к вычету встал.

Сообщение от Котообъект

в чем смысл этого раздельного учета у гостиниц?!

Вы полагаете, ответ на этот вопрос надо искать здесь, на форуме Клерка? :-)

Сообщение от Климов Сергей

Вы полагаете, ответ на этот вопрос надо искать здесь, на форуме Клерка?

Я переживаю, что что-то не так поняла, и делаю вот это вот все вышеперечисленное зря...