А что тут думать, раз истекло три года. Можете, конечно, идти в суд и восстанавливать срок, но это дело глухое.Сообщение от Аноним
А что тут думать, раз истекло три года. Можете, конечно, идти в суд и восстанавливать срок, но это дело глухое.
Тут вопрос стоИт не в "вернуть переплату", а зачесть ее в счет будущих платежей.
"Теперь такие переплаты не входят в сальдо по ЕНС, потому что по ним истек срок возврата-учета или чего-то еще там. На вопрос - а куда делись эти суммы с нашего лицевого счета, налоговая ответила - ушли в бюджет."
У вас у кого-нибудь есть версии, что за бюджет, и почему туда ушли переплаты по налогам, пусть и с истекшим сроком давности?
Нельзя. Какая разница - вернуть или зачесть. Предприятие уже не может распоряжаться старой переплатой. Даже по уголовным делам существует срок давности, а тут налоги. Вы бы ещё вспомнили переплату, допустим, по валютному НДС начала 90-х.
но до 31 декабря 2022 года эта переплата на нашем счете учитывалась благополучно.
А с 1 января 2023 года ее (переплату) забрали в какой-то бюджет, по заверению налоговой.
В какой бюджет ее забрали, есть мысли?
В бюджет Российской Федерации.
т.е. право собственности у организации на переплату утрачивается, раз ее волевым решением забирают в федеральный бюджет?
Мы же не в Америке, у нас право собственности священно. Это безнадёжная к взысканию дебиторская задолженность, если не планируете восстанавливать по суду пропущенный срок в три года. Поэтому списывайте её 31.12.2022 в БУ на 91 счёт, а в НУ на внереализационные расходы, принимаемые в учёте для ОСНО и непринимаемые для УСН.
И как быть с этой переплатой в учете? Можно же списать ее на внереализационные расходы?
Но Минфин возражает, например, и заявляет, что "Сумма указанной переплаты не является дебиторской задолженностью, не признается безнадежным долгом в соответствии с п. 2 ст. 266 НК РФ и не уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль организаций." Или есть его более свежее мнение?
Убрать переплату с дебиторской задолженности ведь нужно.
спасибо за беседу, так и сделаю.
тю... это было ещё до Крыма )
Вот свежее ПИСЬМО МИНФИНА ОТ 31.08.2022 N 03-03-06/1/84635
Признание списываемой задолженности безнадежной по основанию истечения установленного срока исковой давности осуществляется вне зависимости от предпринятых налогоплательщиком мер принудительного взыскания такой задолженности.
отлично, спасибо Вам за успокоение мыслей.
Аноним, подождите. Я пока на развилке: это расходы 31.12.2022 или всё же 01.01.2023
Важно ведь какого года... не знаю
Может, согласиться с таким раскладом? На 31.12.2022
Все налоговые переплаты, не включенные в ЕНС по результатам сверки с налоговой, спишите в дебет счета 91.02 «Прочие расходы» на 31.12.2022 независимо от:
вида задолженности (налог, пени, штраф и пр.);
счета, на который начислялся налог (взнос): 26, 70, 91, 99 … .
В декларации по налогу на прибыль списанная задолженность отражается:
Лист 02 Приложение N 2:
стр. 302 «Суммы безнадежных долгов…».
В ОФР сумма списанной задолженности отражается:
стр. 2350 «Прочие расходы».
Сомневаюсь. 31 декабря переплата была и налоговики её ещё не списали
а наш заказчик заявил, что мы одни такие вредные не хотим справку дать.
все остальные подрядчики предоставили. как так можно?
Я с Вами одновременно заказал 7 февраля Справку об исполнении обязательств. Уже пришла на 09.02.2023, всё нормально.
вы через кого запрашиваете?
у меня через 1с отчетность не запрашивается - пишет формат не тот.
отправила запрос через письмо, подозреваю, что надо через пять рабочих дней идти получать ногами.
пришло сальдо по енп, 300 тыс. остаток. справка о принадлежности пока не пришла.
судя по остатку наверное уже должны быть учтена 6-ндфл и рсв за 4 кв. и даже усн авансы за три квартала 2022 года в сумме 1100. но этого не может быть.
Зачем же вставлять ещё одного посредника между собой и налоговой?
Я запрашивал напрямую через СБИС по форме КНД 1120101
Вот она:
по состоянию на " 9 " февраля 2023 г.
(дата формирования справки)
не имеет неисполненную обязанность
(наличие обязанности)
неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
Последний раз редактировалось Генук; 10.02.2023 в 08:12.
почему посредник? тогда и сбис посредник
я из 1с запрос направляю, без сбиса
olga-osina, так направьте из сбиса и через три дня получите свою справку
нету у меня сбиса) у меня вместо него 1с-отчетность (через калугу напрямую уходит) все время работало, с этого года на формат ругается.
отдала пока заказчику справку от 09 января, успела получить и справку о сальдо, пока жуют.
https://ria.ru/20230215/putin-1852260011.html
Президент России Владимир Путин сообщил, что надо привести в порядок ситуацию с ошибочной налоговой задолженностью.
"Вы сами обратили внимание на формирование необоснованной задолженности. Здесь все известно, вы все знаете, поэтому нам нужно просто исправлять, это вопрос технического характера, нужно просто привести это в порядок, обратить на это внимание", - сказал Путин на совещании с членами правительства, обращаясь к главе Федеральной налоговой службы Даниилу Егорову.
доброе утро) не пойму такой вопрос - зачем нужно заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо ЕНС налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента (КНД 1150057).
если у меня на енс есть лишние деньги (как нам твердили, типа вы перечисляйте побольше и заранее), я подаю уведомление 25 числа и они же должны по уведомлению уйти в бюджет. или мне еще это заявление о зачете надо делать?
Ольга Осина, это для упрощенцев, которые хотят заплатить аванс по УСН, уменьшенный на уже уплаченные в 1 квартале страховые взносы.
Мало кому охота платить и взносы, и полный аванс УСН
а это и ООО упрощенцев касается? или только речь об ИП? я ООО и у меня УСН. получается, мне надо это заявление оформить на уплаченные взносы?
Ольга Осина, давно не занимался УСН, спросите в разделе спецрежимов
спасибо)
ООО направляет уведомление на уплату взносов, а по фиксированным взновам ИП уведомление не предусмотрено.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
добрый день, а прибыль всю на ЕНС платим, и федеральный и региональный бюджет?
да
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
