Непонятки в учете

[Аноним]

Здравствуйте! Вопросы по бухучету. Подскажите, пожалуйста.

1. Висит небольшая кредиторка, уже года 4 точно. Что это - непонятно, даже приблизительно(( там меньше 10000. Можно ли ее списать в 91 прочие доходы без всяких инвентаризаций, как "ошибку программы" или тп? Эти прочие доходы не привлекут ли внимание налоговой? Не в смысле заплатить налог (УСН доходы у нас), а проверить баланс?

2. В 2019г зачем-то займ учредителя был введен в добавочный капитал, не могу объяснить, что за нужда была... Как это теперь обратно превратить в займ, вернуть на 66.3 - просто обратной проводкой и все? Добавочного капитала у нас нет вообще. только этот займ прощенный.

3. Нужно ли объединять 84.1 и 84.2 (прибыль прошлых лет и отчетного года у нас в программе) в один счет, или пусть так и будет?

[Январь]

1. Висит небольшая кредиторка, уже года 4 точно. Что это - непонятно, даже приблизительно(( там меньше 10000. Можно ли ее списать в 91 прочие доходы без всяких инвентаризаций, как "ошибку программы" или тп? Эти прочие доходы не привлекут ли внимание налоговой? Не в смысле заплатить налог (УСН доходы у нас), а проверить баланс?

Налог как раз заплатить надо, списываемая кредиторка - это ваш доход. И надо было, вероятно, ранее, когда истек срок исковой давности.
Какова вероятность, что у вас что-то будут проверять - вам виднее.

2. В 2019г зачем-то займ учредителя был введен в добавочный капитал, не могу объяснить, что за нужда была... Как это теперь обратно превратить в займ, вернуть на 66.3 - просто обратной проводкой и все? Добавочного капитала у нас нет вообще. только этот займ прощенный.

Если заем прощенный, то сумма эта как раз и может попадать в добавочный капитал как безвозмездное финансирование учредителей.
Или не прощенный? Договор займа есть? Учредитель что говорит?

3. Нужно ли объединять 84.1 и 84.2 (прибыль прошлых лет и отчетного года у нас в программе) в один счет, или пусть так и будет?

Прибыли отчетного года на 84 быть не может, там только прошлых лет (прибыль или убыток)
Обычно по субсчетам закрывают.

[Аноним]

Благодарю за ответы!
1. А если тогда так и оставить висеть эту непонятную сумму, или как-то ее иначе списать как ошибку? Не хочется светиться...(
2. Займ действительно прощенный, учредитель, он же директор, все подтверждает, денег не ждет назад. Договор займа где-то есть или можно опять написать.
3. Странно... У нас в программе 84.1 Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года
84.2 --------------------------------------------прошлых лет
И на 84.1 каждый год прибавляется фин результат года. Автоматически. Это неправильно значит? И как тогда сделать по-нормальному?

[Январь]

1. А если тогда так и оставить висеть эту непонятную сумму, или как-то ее иначе списать как ошибку? Не хочется светиться...(

Оставить "подарок" следующему бухгалтеру? Слово "светиться" в данной ситуации не понятно.
Спишите сейчас и заплатите налог. С учетом размера суммы скорее всего никто и не заметит, что сделать это надо было давно.

2. Займ действительно прощенный, учредитель, он же директор, все подтверждает, денег не ждет назад.

Вот тут как раз ничего делать и не надо.

У нас в программе 84.1 Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года

Это что за программа такая?
По Плану счетов (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н) 84 - это "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
А для финансового результата текущего года - 99 счет
В 1с 8-ке
84.01 Прибыль, подлежащая распределению
84.02 Убыток, подлежащий покрытию
в 7-ке то же самое было, только 84.1 и 84.2

[Аноним]

Спасибо, что отвечаете! Вот реально бы воспользовалась помощью какого-нибудь старшего опытного наставника, постоянно возникают вопросы в учете.
Попробую последовать вашему совету про списание, просто не знаю, что отвечать, если вдруг спросят пояснения. Что это за сумма и откуда она взялась - ?
А программа - Бухсофт Упрощенка.

[Январь]

Попробую последовать вашему совету про списание, просто не знаю, что отвечать, если вдруг спросят пояснения. Что это за сумма и откуда она взялась - ?

"Провели инвентаризацию расчетов (а ее надо проводить каждый год), выявили, списали"
Сумма маленькая, поэтому вряд ли кто-то вообще заметит. А если оставите, то так оно будет глаза мозолить

[Аноним]

Большое спасибо вам! Как-то спокойнее, правда, с вашими ответами и помощью.

[BuhKoza]

Спасибо, что отвечаете! Вот реально бы воспользовалась помощью какого-нибудь старшего опытного наставника, постоянно возникают вопросы в учете.
Попробую последовать вашему совету про списание, просто не знаю, что отвечать, если вдруг спросят пояснения. Что это за сумма и откуда она взялась - ?
А программа - Бухсофт Упрощенка.

Вряд ли... с этой суммы вы исчислите налог, что их очень устраивает. А вот если бы было наоборот, то вероятно проявили бы интерес....