перенос остатков по родительской плате на след. ребенка

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, как правильно отразить операцию переноса остатков по род. плате с одного ребенка на другого (старший выбыл из садика - младший продолжает посещеть д\с)?

[VLDMR]

Я бы у одного сторнировал начисление на эту сумму, а другому бы доначислил на нее же. И оформил бух.справкой.

Прямая проводка Дт 205.31.567-Кт 205.31.667 мне не очень нравится, у вас обороты в 769 и в 721 косгу 560/660 и косгу 130 не пойдут. Правда, на эти обороты редко кто смотрит, но для красоты и для порядка
Правда, они (обороты) и так не идут на суммы возвратов ("чужих" детей). Но там пояснить можно в пояснительной.
А прямая проводка Дт 205.31.567-Кт 205.31.567 - так и вовсе не прямая, а какая-то... кривоватая...

[marina-gdj]

А я делаю проводку Дт 205.31.567-Кт 205.31.667 - мы переносим именно остаток по счету (на основании заявления родителя), сторно начисления основания делать нет (мы же не напишем, что нужно, чтобы обороты в отчетах пошли). Сторно начисления делается на основании ПУД (уточняющего табеля, приказа) или для исправления ошибки. А расхождения в отчетах действительно отражаются в в пояснительной.