Бухотчетность соотношения

[Аноним]

Добрый день!

Помогите разобраться.

Сданы балансы за 2021 и 2022 год, везде показана прибыль.
Заключаем кредитный договор.

Банк находит БО некорректной в части графы Капитала и резервов
По строке Капитал и резервы у нас отражены только уставной капитал и прибыль.

Они берут показатель чистой прибыли из Отчета № 2 за 22 год, прибавляют к ней строку Капитал и резервы из баланса за 21 год,
и сравнивают это значение со значением графы Капитал и резервы за 22 год, получается нестыковка.

А разве эти соотношения должны идти?

[Генук]

дивиденды начислялись?

[Аноним]

нет

[Генук]

Аноним, чудес не бывает... гляньте Анализ счёта 84 за весь год - есть ли там ещё суммы по корсчетам кроме 99?

[Аноним]

Генук, спасибо.

[Генук]

Аноним, не за что... 02?

[Аноним]

Ещё вопрос вдогонку о 99 и 84 сч.:


В годовом Отчете Ф2 по строке «Налог на прибыль» показывается сумма налога из декларации, т.е. сформированного по
правилам НУ.
А в бухучете программа начисляет «бухгалтерский» налог на прибыль, полученный по правилам бухучета.
Нормально ли, что эти две цифры могут не совпадать?

И как их правильно сблизить и надо ли сближать (в компании разница в принятии расходов в БУ И НУ)
Это можно исправить только применением ПБУ 18/02?