Может ли филиал отразить в учете счет-фактуру, выставленную на головную организацию

[Naglesh]

Добрый день, Может ли филиал отразить в учете счет-фактуру, выставленную на головную организацию, КПП разные?

[jul-2000]

Филиал на выделенном балансе?

[jul-2000]

Ст. 143 НК - плательщиками НДС являются организации. Филиал не является плательщиком НДС, всё включается в декларацию, подаваемую "головой".

[Naglesh]

Ст. 143 НК - плательщиками НДС являются организации. Филиал не является плательщиком НДС, всё включается в декларацию, подаваемую "головой".

Но они пишут в акте разногласия что документ учтен филиалом

[jul-2000]

В чем заключаются разногласия?
Если Вы доставляли товар/услугу филиалу, то в СФ грузополучателем должны были указать филиал, и КПП тоже филиала. Были разъяснения Минфина на эту тему.

[Naglesh]

В чем заключаются разногласия?
Если Вы доставляли товар/услугу филиалу, то в СФ грузополучателем должны были указать филиал, и КПП тоже филиала. Были разъяснения Минфина на эту тему.

В документе у нас ошибка, услуга оказана филиалу, а выставлена головной с их инн и кпп, они же отразили в учете филиала там другой кпп,они пишут в акте сверки документ учтен в учете филиала, что сейчас мне делать, у меня теперь у головной задолженность, я собираюсь сдавать корректировку ндс, какой еще вариант все это исправить

[jul-2000]

услуга оказана филиалу, а выставлена головной с их инн и кпп

Значит, вам надо переделать счёт-фактуру. И пересдать НДС.

у меня теперь у головной задолженность

Откуда? Есть юридическое лицо. Оно одно. У него может быть куча филиалов, но это лицо - одно.

[Naglesh]

Значит, вам надо переделать счёт-фактуру. И пересдать НДС.

Откуда? Есть юридическое лицо. Оно одно. У него может быть куча филиалов, но это лицо - одно.

В 1с 2 отдельно контрагента заведены с разными КПП

[ZZZhanna]

Значит, вам надо переделать счёт-фактуру. И пересдать НДС.

зачем НДС пересдавать? Налоговая КПП не учитывает, проблем никогда не было.
Да и счет-фактуру тоже переделывать необязательно, какие только варианты с неправильным заполнении документов п ОП не сталкивалась - со стороны НДС проблем не было.

В 1с 2 отдельно контрагента заведены с разными КПП

перенесите корректировкой долга куда вам надо.

[Naglesh]

зачем НДС пересдавать? Налоговая КПП не учитывает, проблем никогда не было.
Да и счет-фактуру тоже переделывать необязательно, какие только варианты с неправильным заполнении документов п ОП не сталкивалась - со стороны НДС проблем не было.


перенесите корректировкой долга куда вам надо.

Я уже ночью тоже об этом подумала, сделать операцию вручную и перенести