Помогите разобраться (декларация ИП 2022 6% УСН)

[WhiteTiger]

Доходы поквартально:
336 600
414 900
342 400
282 300

Взносы поквартально:
0
20 565
43 211
0

Доходы нарастающими:
336 600
751 500
1 093 900
1 376 200

Взносы нарастающими:
0
20 565
63 776
63 776

При расчёте декларации в "Налогоплательщик ЮЛ" Раздел 1.1:

Поле 020 - 20 196
Поле 040 - 4 329
Поле 080 - 22 667 (т.к. Поле 070 пусто)
Поле 100 - 16 938 - почему так? Т.е. я должен налоговой за четвёртый квартал заплатить 16 938р, когда так у меня ещё есть уменьшение 22 667

[WhiteTiger]

получается, что взносы уплаченные за квартал не могут учитываться на следующий квартал этого же года?
как бы услышать уважаемую Над.К

[ZZZhanna]

налог и взносы не считаются поквартально, только нарастающим с начала года.
И суммы к начислению или к уменьшению по декларации не равны сумме фактической переплаты налога.
Всего за год вы должны заплатить 18796 руб.

[WhiteTiger]

налог и взносы не считаются поквартально, только нарастающим с начала года.
И суммы к начислению или к уменьшению по декларации не равны сумме фактической переплаты налога.
Всего за год вы должны заплатить 18796 руб.

Спасибо! Согласен!
а как это отразить в декларации, не подскажите? у меня должно быть в строке 110 - 5729 руб. (сумма налога к уменьшению за налоговый период (календарный год) по сроку).
но что-то не получается, Налогоплательщик ЮЛ как-то "неправильно" считает

[Над.К]

WhiteTiger, у нас есть калькулятор взносов. После расчета можно сформировать данные построчно для декларации http://www.klerk.ru/tools/usn/

у меня должно быть в строке 110 - 5729 руб

Не должно. Считаем данные раздела 1: 20196 + 4329 - 22667 + 16938 = 18796. Это налог за год. Так что все заполнено верно.

От 18796 отнимаете то, что уже уплатили в течение года, остаток доплачиваете. Всё.

[WhiteTiger]

WhiteTiger, у нас есть калькулятор взносов. После расчета можно сформировать данные построчно для декларации http://www.klerk.ru/tools/usn/

Не должно. Считаем данные раздела 1: 20196 + 4329 - 22667 + 16938 = 18796. Это налог за год. Так что все заполнено верно.

От 18796 отнимаете то, что уже уплатили в течение года, остаток доплачиваете. Всё.

Спасибо большое!

Из 18796 я уже оплатил ранее 24525
значит налоговая осталась должна 5729 и я эту сумму вычитаю из налогов за первый квартал 2023, всё верно?

[WhiteTiger]

Пожалуйста, ответьте!))

[Аноним]

Пожалуйста, ответьте!))

Вроде всё вам понятно объяснили.
И вы всё сами уже поняли.

[Над.К]

значит налоговая осталась должна 5729 и я эту сумму вычитаю из налогов за первый квартал 2023, всё верно?

Я бы не рекомендовала это делать до того момента, как вы узнаете положительное сальдо на ЕНС. Ваша переплата по налогу УСН, судя по заявлениям налоговиков, появится на ЕНС не ранее чем через 3 месяца после сдачи годовой декларации.