Коллеги, помогите пожалуйста, как рассчитать авансовый платёж по прибыли за 1 кв.2023г, если за 9мес.2022 был убыток? Правильно я понимаю, что авансовый платёж будет равен начисленному за 1 кв. 2023г. фактическому налогу?
 |
Коллеги, помогите пожалуйста, как рассчитать авансовый платёж по прибыли за 1 кв.2023г, если за 9мес.2022 был убыток? Правильно я понимаю, что авансовый платёж будет равен начисленному за 1 кв. 2023г. фактическому налогу?
Вы про ежемесячные авансы?
Не правильно.
В НК написано (ст. 286), что авансы в 1 квартале = авансам в 4 квартале предыдущего года, без вариантов
Если у вас за 9 мес. был убыток, то авансы в 4 квартале = 0.
И в 1 квартале = 0
Да у нас и за 9 мес. 2022 - убыток и за 2022 год - убыток! Спасибо Вам большое, ставлю 0!Сообщение от Январь
Ставите 0 куда? Для начисления вы этот ноль уже должны были поставить в декларации за 9 месяцев
Ставлю 0 в начисление авансовых платежей за 1 кв. 2023 года, в начислении налога к уплате и за 9 мес. 2022 и за год 2022 также 0, так как был убыток
В 210 строку листа 02? Тогда, да.
А по строке 290?
А вы про заполнение декларации за какой период вообще говорите? По сроку за 1 квартал 2023 подумала.
Если да, то по строке 290 начисляются авансы на 2й квартал, и эта сумма равна налогу за квартал (стр. 180)
Я декларацию за 1 кв. 2023 г отправляла вчера, и, теперь понятно, что неправильно отправила, надо из-за авансов этих уточнёнку отправлять, да?
А эти авансы нужно переносить в подраздел 1.2? Указано, что раздел для организаций, уплачивающих ежемесячные платежи, если мы оплатим целиком суммы авансов в ФБ и РБ, то раздел не нужно заполнять?
Если нужно, то по строке 01 "квартал, на который исчисляются платежи", указывать "21" - первый квартал? Второго квартала нет здесь, вариант либо первый (21) либо 24 (четвёртый) квартал?
У вас выручка за период с 01.04.2022 по 31.03.2023 больше 60 млн?
Если да, то ежемесячные авансы во 2 кв будут.
да. Само собой
нужно, если есть начисленные ежемесячные авансы. Как вы их платили, значения не имеет вообще
не надо там ничего указывать. И так понятно, что 2 квартал
Спасибо большое!
Надо. Если вы заявили к уплате меньше, чем должны, то это ваша обязанность
Если вы заявили больше, чем должны, то это лишние обязательства для вас.
Это поле вообще обычно никогда не заполнятся, только если авансы в 4 квартале и в 1-м будут отличаться, например, обособка закрывается в 4 квартале.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
