 |
Дорогие коллеги, может поможете разобраться в такой задачке (ИП УСН 6%):
1. За первый квартал с дохода в 800 тыс. уплачен налог 6% = 48 тыс. с указанием в платёжке КБК 18210501011011000110 и статус налогоплательщика 02, период КВ.01.2023. Как-то специально страховые взносы (хоть часть, хоть целиком же не выделены).
2. Как сейчас, за второе полугодие заплатить налог и страховые взносы на этот ЕНС, чтобы по итогам года не переплачивать страховых взносов и не связываться с уведомлениями?
1 вариантСообщение от Leonid_L
Платите взносы на КБК взносов. Для фиксированных и 1% разные КБК. Эта сумма у вас оседает на сальдо ЕНС и должна продержаться там до наступления срока уплаты взносов (09.01.2024 и 03.07.2024)
2 вариант
Платите взносы на КБК ЕНП. Подаете заявление о зачете. Эта сумма у вас попадает в отложенные платежи (резерв) и должна продержаться там до наступления срока уплаты взносов (09.01.2024 и 03.07.2024)
3 вариант
Платите взносы на КБК ЕНП. Никакое заявление о зачете не подаете. Эта сумма у вас оседает на сальдо ЕНС и должна продержаться там до наступления срока уплаты взносов (09.01.2024 и 03.07.2024)
Далее Считаете доход за полугодие. х 6%. Минус 48 тыс. Минус уплаченные взносы. Получаете сумму аванса за 2 квартал. Платите ее платежкой-02 на КБК УСН.
Все нужные вам КБК - здесь https://www.klerk.ru/buh/news/573814/
Огромное спасибо! Всё предельно ясно!
Уточняющий вопрос про 1% за 2022.
Уплатил всю сумму этого взноса за 2022 год 23 июня этого года, то есть во 2-м квартале.
Всю сумму годовых обязательных страховых взносов 45'842 тоже оплатил в этом квартале.
Могу ли я при расчёте авансогово платежа за полугодие 2023 года уменьшить на все эти страховые выплаты?
То есть в моём случае - доход за полугодие. х 6%. Минус 48 тыс уплаченного налога 6%УСН. Минус уплаченные взносы 45842 и минус сумма взносов 1% за 2022?
Можете
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием