Уменьшение УСН на страховые взносы сентябрьской премии

[OlgaLCS]

Добрый день. ООО на УСН доходы. Хотим в последнюю неделю сентября выдать премию работникам и в тот же день заплатить страховые взносы. Я же могу уменьшить на страховые с премии платеж по УСН за 9 месяцев? Может быть мне подать надо в налоговую уведомление или заявление о зачете, чтобы они понимали, что это уплаченные в сентябре страховые взносы?

[OlgaLCS]

Дело еще в том, что в Консультанте мне пояснили, что такая премия ляжет только в октябре, поэтому у меня будут проблемы с уменьшением УСН. В прошлом году я бы не задумываясь уменьшила 3 квартал. Получается край когда можно было начислить премию это было в августе

[OlgaLCS]

Выходит ухудшились условия для ООО

[Storn]

третьего квартала на УСН - НЕТ, а есть девять месяцев
налог и соответственно уменьшение налога считается нарастающим итогом по году, так что ни одна религия не запрещает вам уменьшит УСН за 2023 год

[бух2007]

такая премия ляжет только в октябре,

почему? Почему бы вам ее в сентябре не начислить 30.09

Может быть мне подать надо в налоговую уведомление или заявление о зачете, чтобы они понимали, что это уплаченные в сентябре страховые взносы?

а нет ответа на ваш вопрос. ИМХО надо подать заявление о зачете (срок уплаты 28.10.2023). И успеть все это провернуть до 30.09
Но ели это будет начисление октября, то заявление (срок уплаты 28.11.2023) не поможет, на вычет брать в 3 кв нельзя.

[OlgaLCS]

Спасибо. Это я ошиблась. Конечно 9 месяцев. А срмнения мои из-за того что коллега проконсультировалась в Консультанте и там ей сказали, что премия эта будет зачтена 28 октября и могут быть проблемы. что налоговая не учтет ее в 9 месяцев. Я сама очень удивлена таким ответом, но вляпаться не хочется

[OlgaLCS]

Спасибо за ответ. Я и собираюсь ее начислить, выплатить людям и оплатить страховые взносы в сентябре, но выплаты за сентябрь зачтутся же 28 октября. Отсюда у меня сомнения что налоговая мне не учтет мою оплату в 9 месяцев

[OlgaLCS]

з

[OlgaLCS]

ИМХО надо подать заявление о зачете (срок уплаты 28.10.2023).

Вот меня и смущает срок уплаты 28.10.2023. А заявление о зачете не подается же на страховые для работников? В налоговой наверное будут ждать отчет в октябре, чтобы эти деньги зачесть

[бух2007]

заявление о зачете не подается же на страховые для работников?

почему? Заявление о зачете можно подать на любой налог. Дело ваше. Что хотите, то и зачитывайте

[Аноним]

почему? Заявление о зачете можно подать на любой налог. Дело ваше. Что хотите, то и зачитывайте

Ой, ой. Я что-то пропустила!
У нас тоже ООО УСН Доходы.
С 1 квартала 2023 мы уплачивали авансовые платежи по УСН за минусом страховых взносов. Подавали Уведомление на сумму уплачиваемого налога, но заявление о зачете (т.е. на сумму страховых взносов на которые уменьшали налог УСН) не подавали ни разу. Надо было подавать? И что мне делать теперь?

Ну т.е допустим налог ежеквартально авансовый платеж у меня выходил предположим 100 000 к уплате. И я уменьшала его на 50% (сумма страховых взносов сотрудников) и соответственно платила 50 000. И уведомление по УСН тоже отсылала на 50 000.
Что делать-то теперь? Мы влетели на какие-то штрафы?

[OlgaLCS]

Ой, ой. Я что-то пропустила!

Я спрашивала про страховые последнего месяца квартала. То есть если премия начислена, выплачена сотрудникам и оплачены на ЕНС деньги в сентябре. А если обычная заплата. то и проблем нет. Заявления на страховые с нее подавать не надо

[бух2007]

налог ежеквартально авансовый платеж у меня выходил предположим 100 000 к уплате. И я уменьшала его на 50% (сумма страховых взносов сотрудников) и соответственно платила 50 000. И уведомление по УСН тоже отсылала на 50 000.

все правильно вы делали.