28 сентября покупатель скинул предоплату 1 миллион рублей. 30 сентября закрыл ему работу на сумму 420030 и выставил счет-фактуру на Аванс на оставшуюся сумму 579970. В 4-ом квартале оплат со стороны покупателя больше не было, только оказание услуг с моей стороны (закрыл ему работу на сумму 385520). Подскажите, пожалуйста, в Книге покупок за 4-й квартал в "полученных авансах" какую сумму я должен прописать? 385520 (сумма без ндс 321266,67 + ндс 64253,33)? Всем спасибо!
Имеете ввиду вычеты по НДС с авансов полученных после отгрузки?Сообщение от Начинающий Вова
На какую сумму зачли аванс, с той и вычеты берете. У вас получается с 385520
Спасибо за ответ. Правильно я Вас понял? Предоплата на начало квартала была 579970. Я в счет этой предоплаты закрыл сумму 385520 и именно эту сумму и нужно прописать в книге покупок? 385520 - это выполненные работы в счет аванса.
да. Останется незакрытый аванс 194450
Запись в книге покупок должна быть:
Стоимость покупок по счету-фактуре – 579 970
Сумма НДС, принимаемая к вычету – 64 253 (от суммы 385 520) или частями, если продаж было несколько в разные даты
СПАСИБО!
СПАСИБО!
для проверки: остаток незакрытого аванса *20/120 = остаток НДС с аванса.Останется незакрытый аванс 194450
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием