 |
Добрый день! Прошу помощи. Поставщик в январе текущего года скорректировал стоимость поставки ноября 2023 (предоставил корректирующую с.фактуру) в сторону уменьшения стоимости. В текущем году провели документ "Корректировку поступления" и у меня сумма корректировки встает в декларацию по налогу на прибыль за 2023 г с минусом в стр 020 прил 2 к л.2 (прямые расходы) . Я не уверена, что это правильно
Это правильно. Корректировка текущим периодом предусмотрена при КСФ только для НДС и возможна для налога на прибыль, если изменения в сторону увеличения.
А при уменьшении у вас налог занижен в 2023 и надо подать уточненку.
Доброе утро! Благодарю, что откликнулись. Я еще не сдала 2023 год, я просто не могу понять, почему эту сумму он выделяет отдельной строкой в декларации. И как мне исправить прибыль тогда правильно? Этот материал еще не списан. Хорошего дня!
Если это материал, то он в 020 в принципе не должен попадать. Эта строка для товаров. А если не списан, то и вообще в декларацию по налогу на прибыль не должен попадать, ни до возврата, ни при возврате.
Что-то не так вы в программе провели
Доброе утро! Большое спасибо! Действительно, я проверила все движения номенклатуры, из-за перемещения на другой склад такая ситуация сложилась. Документ корректирует материал только на том складе, на какой он пришел изначально (прошу извинить за язык), в самой корректировке выбрать склад нельзя. Перемещение провели позже корректировки и все минусы ушли. Спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием