Сумма удержанного НДФЛ в Справках 2-ндфл и Расчёте. Не пойму

[Аноним]

Здравствуйте. Пришел запрос из налоговой : сумма удержанного НДФЛ в Справках за 23 год , отличается от суммы удержанного НДФЛ в 020 строке .
В справке зарплата за декабрь , доход , который я выплатила в январе 24 года я указала .
Так неправильно?
У меня зарплата за 2-ю часть декабря выплачена в январе 24.
Надо из Справок 2-ндфл убрать эти суммы из удержанного ?
Но оставить в начисленных ?

[Январь]

У меня зарплата за 2-ю часть декабря выплачена в январе 24.

Не важно, за какой месяц зарплата, имеет значение только когда выплачено.
Поэтому это доход января 2024, и в 2023 никак не должно быть отражено

[Oksana_Sutormina]

Надо из Справок 2-ндфл убрать эти суммы из удержанного ?
Но оставить в начисленных ?

Вообще убрать.

[Крысавица]

Сейчас все разделы 6-НДФЛ заполняются по фактическим выплатам ФЛ, а "начислено" это теперь фактическая выплата человечку в конкретном месяце + НДФЛ. Что вы платили (в смысле, з/пл, пособие, б/л и т.д.), за какой месяц - значения не имеет: для НДФЛ это доход месяца выплаты ФЛ. И на дату выплаты денежных средств вы начисляете и доход, и налог с него, и вычеты.