 |
Если по итогам 2023 года была реализациz 48 мил. рублей и была определенная прибыль надо было платить ежемесячные авансовые платежи по прибыли в первом квартале и в каком размере?
Пришло требование о предоставлении пояснений, что в декларации по прибыли за 1 квартал не указаны ежемесячные платежи.
Размер выручки надо смотреть не по итогам года, за четыре квартала.
Если с 01.04.2023 по 31.03.2024 выручка была более 60 млн. руб. (без НДС), то в декларации за 1 квартал 2024 вы должны были начислить ежемесячные авансы на апрель-июнь 2024.
Если вы вновь созданная организация (на 31.03.2023 с даты регистрации менее года), лимит в 15 млн. руб. за квартал
Да, с 01.04.2023 по 31.03.2024 выручка была более 60 млн. руб. (без НДС). Как расчитать ежемесячные авансы на апрель-июнь? Чем грозит, что мы не указали в декларации за 1 квартал 2024 и не платили их и сейчас по требованию укажем в уточненке? В то же время во втором квартале 2024 реализации не было (0)?Сообщение от Январь
Ответов на ваши вопросы сотни на форуме
Например: https://club.klerk.ru/t/trebovanie-p...2024-g/1103692
Вопрос на примере
28.04 - 300 рублей квартальный платеж а 1 квартал
28.04 - 100 рублей ежемесячный за апрель
28.05 - 100 рублей ежемесячный за май
28.06 - 100 рублей ежемесячный за июнь
300 руб за 1 кв списали при подаче первичной декларации. Сейчас перед подачей уточненки с ежемесячными у нас на ЕНС счете должны быть еще 300 и пени по срокам и при отсутствии этих средств будет штраф по декларации?
По второму кварталу реализация 0 руб, получается оплата по месячная за несуществующую прибыль.
За авансовые платежи штрафов не бывает, только пени
Да, так и получается. После камеральной проверки декларации сумма должна вернуться на ЕНС
Если сейчас сдать уточненку с авансовыми платежами за апрель-июнь, денег на эти авансовые платежи на ЕНС нет сейчас на момент сдачи уточненки, то появится минус и будут только пени? Далее сдать через неделю или в какой-то более ранний срок (?) декларацию за полугодие, не платя сумм тех авансовых платежей, сразу пропадет минус по суммам тех авансовых на енс или только после камеральной проверки? Есть ли вариант в таком случае с 0 реализацией за 2 квартал, не платить те авансовые физически, а чтобы зачлись на ЕНС при подаче декларации по прибыли за полугодие?
Да
Не сразу. Сразу только начисления появляются.
Проблема с ЕНС в том, что вы не платите конкретный налог. Заплатите по вашему мнению НДС, например, а деньги снимут в счет погашения более раннего долга по ежемесячным авансам. Потом вернется, но неприятно всё это.
Тогда планируем сдать пока уточненку, сами эти авансовые месячные не платим, будет минус и пени (на пени деньги есть на енс), в этом случае налоговая подаcт требование на уплату этих месячных авансовых? Или может и не подать требование, а зачесть в связи с 0 релизацией во 2 квартале и поступления в ближайшие уже дни и отчета за 1 полугодие без реализации во 2м квартале?
Аноним, бесполезно гадать, как у ФНС в данный момент настроен робот, и что он отработает раньше (списание ежемесячных авансов или декларацию с уменьшением)
Но если сдать пока уточненку, сами эти авансовые месячные не платим, будет минус и пени (деньги есть на енс только на пени), в этом случае для нас максимум от налоговой возможно требование об уплате налога и пени? Больше ничем не грозит?
Да, кроме пени ничто вам не грозит
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
