Доброго дня.
Сотруднику была начислена заработная плата за месяц, исчислен ндфл, но выплаты зп не было, т.к. за сотрудником есть долг.
Нужно ли в таком случае показать удержанный ндфл в уведомлении и затем в 6-ндфл и какой датой?
Доброго дня.
Сотруднику была начислена заработная плата за месяц, исчислен ндфл, но выплаты зп не было, т.к. за сотрудником есть долг.
Нужно ли в таком случае показать удержанный ндфл в уведомлении и затем в 6-ндфл и какой датой?
Долг - не долг, а с произвольными взаимозачётами по з/п без прочтения ТК лучше не играться. Если ничего не выплатили, то и удерживать не из чего, базы по НДФЛ не возникло.Сообщение от СветланаВладимирЯ
а как тогда и когда указывать в 6-ндфл? при следующей выплате что ли?
НК откройте и почитайте. Исчисление НДФЛ производится по фактической выплате. А не что-то там в программе начислили и взаимозачли неведомым образом. Если вы ничего не выплачиваете работнику, то и в отчётности 6-НДФЛ и уведомлении не отражаете. А почему не выплачиваете, вероятно, будете пояснения в налоговую потом писать, если ниже МРОТ за период получилось
Моё мнение - зависит от сути долга. Если это долг третьему лицу, как полное удержание, то дата перечисления долга и будет датой удержания НДФЛ с дохода сотрудника.
1 Вы удержали ндфл, чтобы определить сумму к выплате? А то что на руки, в итоге расчётов, работник получил 0.00 не влияет н заполнение 6-ндфл.
2 Иначе не удерживаете ндфл до тех пор пока есть долг.
А мне кажется, что дата погашения долга как либо оформленная, и будет датой выплаты ЗП и соответственно датой удержания НДФЛ. Просто нужно понимать природу этого долга и законность удержания из ЗП
Природа долга такая- работнику выплатили премию 50000 10 числа. 15 числа пришел исполнительный по алиментам с долгом. В конце месяца начислена зп за месяц и проведено удержание алиментов с начала месяца. И, конечно же, к выплате на руки получилась сумма с минусом, сотруднику ничего не выплатили в день выплаты зп, и в ведомость он не попал со своим ндфл-ом.
Но, я считаю, удержание ндфл в данном случаем произошло и мы должны уплатить его в бюджет. Только провести как-то в 1с, чтобы попал в отчетность.
СветланаВладимирЯ, Вы нарушили федеральный закон - ТК РФ. Нельзя удерживать более 70% с КАЖДОЙ выплаты зарплаты. Поэтому переделайте. Выплатите работнику наконец-то зарплату и будет нормальный НДФЛ.
Вопрос, может подскажите, -70% определяет пристав и он должен прислать постановление или решение о взыскании 70% или бухгалтер на основании исполн. листа, где указан долг и он имеет право 70% удержать? А, то работник в суд подаст на незаконное удержание денег.)
Последний раз редактировалось Марьяна-бух; 23.07.2024 в 15:38.
мы не удерживали более 70%! Мы удержали 50% с начисленного дохода за месяц! В итоге за месяц он же получил свои 50!
ну, конечно, определяет пристав и присылает постановление.
База возникла как начислили зарплату и премию. Взыскание алиментов производится после удержания из заработной платы и иного дохода НДФЛ. То, что ему по какой-то причине не досталась/ не выплатили зп, к НДФЛ отношения не имеет. Он мог написав заяву, всю свою зп перечислить в благотворительный фонд , но это не имеет отношения к удержанию и перечислению НДФЛ. Получается что дата получения им зп - дата перечисления денег куда-то.
ссылку на закон не подскажите?
а кто такой бухгалтер для того, чтобы определять размер удержания??
а в нашем случае не было перечисления денег куда-то =)
Как тогда указать это удержание? сделать ведомость в 1с на выплату без суммы выплаты?
Дубль два: надо проверять % удержания не за период, а при КАЖДОЙ выплате зарплаты!!!
интересно, как это чудо произвести в 1С, если при заведении исполнительного, она считает с начисления!
СветланаВладимирЯ, в 1С сумму удержания можно править вручную без последствий в самом доке Начисление зарплаты.
То есть каждый раз считать таких товарищей руками в ексель, зачем тогда нам 1с.
А потом еще приставы требуют, чтобы за месяц было четко начислено и удержано 50 проц.
да и откуда мы ему теперь выплатим, если все уже перечислили приставам
Глянул ЗУП. Там в настройках расчёта зарплаты есть галка "Ограничивать сумму удержаний..." и рядом "Учитывать задолженность по взысканиям". После чего появляется возможность ввода документа "Ограничение взысканий", которое автоматом уменьшает удержания, тупо рассчитанные по всем ИЛ для всех сотрудников.
Первое, что попалось в инете:
https://buhexpert8.ru/1s-zup/uderzha...zup-3-1-5.html
супер! буду изучать!
перерасчеты надо как-то сделать текущим периодом, а это было в мае.
СветланаВладимирЯ, да я бы не стал ничего перерасчитывать, раз деньги уже ушли давно приставам. Работник же промолчал, ну и фиг с ним )
промолчал, т.к. знает, что все это время все равно был должен, а не платил. эти постановления на долги в том числе же.
нормально теперь ндфл не садится в 6-ндфл. я все-таки считаю, что нужно показать его в удержании в день выплаты зарплаты для предприятия. иначе когда?
СветланаВладимирЯ, лучше на дату перечисления денег по ИЛ.
мы в тот же день перечисляем.
Спасибо.
Провела этот удержанный ндфл документом операции учета ндфл, но в 6-ндфл все равно не попало) пришлось руками заполнить
ведомость на выплату без суммы к выплате тоже не пошла(
Так ему же выплатили аванс. Поэтому, как мне кажется, 70% не применимо в этом случае.
я руками ставлю к выплате 100 руб, тогда подтягивается НДФЛ. А потом руками же убираю 100 руб. А НДФЛ остается.
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием