В мае я оприходовала товар по телефону на сумму 400000 рублей. НДС приняла к вычету. В июле мне пришли документы на этот товар на сумму 364000 рублей (цена другая оказалась). Как мне теперь быть? Какие проводки сделать? Весит ДТ сальдо по 60.
Спасибо
Вам нужно подать уточненную декларацию по НДС за тот период.Сообщение от KEL
в текущем периоде
Дт41 Кт60 сторно
Дт19 Кт60 сторно
Д68 Кт19 сторно
Измените данные в книге покупок за май (2 квартал).
Сдайте уточненную декларацию по НДС за май (2 квартал).
Если товар реализовывался :Дт91.2 Кт41 сторно (на необходимую сумму, учитывайте также способ списания стоимости товара, который прописан у Вас в учетной политике).
Тогда уточненная декларация по н/н прибыль за 1 полугодие.
Сторно на неправильные суммы? А потом нормальные проводки? ДА?
Спасибо
А! У меня тогда получится, что я продавала товар "некоторым" фирмам ниже себестоимости. Нормальным фирмам продавали по другим более высоким ценам. Как мне самой доначислить прибыль?
Я бы делал только сторно на разницу.Сторно на неправильные суммы? А потом нормальные проводки? ДА?Величина выручки от реализации не меняется, меняется только стоимость списанного на реализацию товара (в меньшую сторону). Соответственно прибыль увеличивается.У меня тогда получится, что я продавала товар "некоторым" фирмам ниже себестоимости. Нормальным фирмам продавали по другим более высоким ценам.
Ну, да. Но когда придет налоговая и увидит цену ниже себестоимости и разницу на этот же товар более чем на 20%, то она мне будет пересчитывать по рыночной цене, и тогда прибыль еще увеличится. Я хочу всё сразу учесть.Величина выручки от реализации не меняется, меняется только стоимость списанного на реализацию товара (в меньшую сторону). Соответственно прибыль увеличивается.
Вы хотите сказать, что эта ситуация с корректировкой стоимости товара приводит к колебаниям цены товара?
Не понимаю. Приведите конкретный пример.
Короче. Я оприходовала по 61 руб. - продавала кое-кому за 62 руб. На самом деле оприходованный товар стоит 68 руб. Другим (нормальным) фирмам продавали этот товар за 76 руб и выше. А ст. 40 НК как раз и говорит, что цена на тот же товар не должна отклонятся в ту или иную сторону более чем на 20 %. Вот у меня и получается...
В мае я оприходовала товар по телефону на сумму 400000 рублей. НДС приняла к вычету. В июле мне пришли документы на этот товар на сумму 364000 рублей (цена другая оказалась).Противоречие.Я оприходовала по 61 руб. - продавала кое-кому за 62 руб. На самом деле оприходованный товар стоит 68 руб.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
