 |
На 04 счете висят ноутбуки которые числятся переданными сотрудникам но сразу списаны в учет как малоценка. Как их теперь убрать с 04 счета т.к. их физически уже нет? Документом списание с сотрудника и все? Нужен акт инвентаризации сначала, что их физически нет уже? Они при этом документе никаких проводок кроме Кт04 не формирую уже? Была сумма и нет суммы?
Номер счета не перепутали? 04 - это нематериальные активы, там ноутбуков не должно быть по определению
И это балансовый счет, двойная запись обязательна.
ДА, перепутала. МЦ.04 конечно же
Просто если делать документ списание, то там стоит в подписантах передал и принял. а тут нечего передавать то и не от кого и некому
В 1с БП есть документ "Списание материалов из эксплуатации"
Дает проводку К МЦ.04
На печать выводится именно акт на списание, где только подписи членов комиссии
Сначала, конечно, инвентаризация
А если был срок полезного использования указан 6 лет и они прошли уже, то можно без инвентаризации, просто вывести это основное и все? или нужен акт что оно уже не рабочее.
Срок полезного использования имеет значение для расчета амортизации, и даже по ОС на балансе имущество не списывается после окончания СПИ, если оно продолжает использоваться.
Если ноутбуков у вас физически нет, как вы написали, то выявить это можно только по результатам инвентаризации
Не очень понятно, что значит "физически нет". Вы выдали сотрудникам под отчет матценности, они должны их вернуть. Иначе это подарок/безвозмездная передача со всеми вытекающими и не важно, какой там спи.
Аноним, доброе утро, предполагаю)) что ноутбуки и не вернут или еще что-то. Составьте: приказ инв.+ ведомость ноутбуков (подлежащих писанию) + акт списания. Укажите в формулировке, что они изношены (если напишите, что утрачены, придется проводить дополнительные мероприятия).
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
