код отчетного периода

[GLOR]

Добрый день, уважаемые коллеги. Прошу помощи и разъяснений по коду в уведомлении по ндфл. 28 декабря сдала уведомление и перечислила ндфл за декабрь. Причем, т к аванс 25 декабря , а уведомление за декабрьскую зрпл надо сдать 28 декабря , в увед-и, 28 декабря, указала один код 34/13 и сразу две суммы за аванс 25.12 и зрпл за декабрь и оплатила. Но зарплату выплатила работникам 10 января, как всегда. Сегодня, 24 января выплачиваю аванс за период с 01 по 15 января и запуталась какой код периода указывать в уведомлении? Код 21/01 указывается за период с 01 по 22 января. НО что это за период? Период
- за который начисляется выплата (аванс за 01-15 января) или
- период когда выплачиваю зарплату 10 января?
Какой период нужно указать выплачивая аванс 24 января за отработанный период с 01 по 15 января? Если указывать 21/11, то при каком условии указывается 21/01, если мы уже подали уведомление за зарплату декабря 28 декабря? Я запуталась, помогите, пожалуйста, внести ясность .

[Генук]

Ясность в том, что Вы ошиблись и в уведомлении 34/13 должен быть только декабрьский аванс. Если не сдали ещё 6-НДФЛ, то пошлите новое увеомление.

[Крысавица]

Код 21/01 указывается за период с 01 по 22 января. НО что это за период?

Это период, в течении которого выплачиваются какие-либо доходы ФЛ - и неважно ЗА какой период. Это не период начислений, это период ВЫПЛАТ!
И не путайте их со сроками подачи уведомлений. Котлеты - отдельно, мухи - отдельно.

В декабре было три срока подачи уведомления:
1) 3 декабря - по выплатам с 23 по 30 ноября, код периода 34/12;
2) 25 декабря - по выплатам с 1 по 22 декабря, код периода 34/03;
3) 28 декабря - по выплатам с 23 по 31 декабря, код периода 34/13.
Если в какие-то из этих периодов вы фактически не выплачивали людям что-либо НДФЛооблагаемое, то и не надо было подавать уведомление с этим кодом (неважно, впихнули вы разные коды в одно уведомление или в разные).

Когда был начислены эти выплаты - значения не имеет, только когда выплатили.

Если подали неправильно - нужно аннулировать корректирующим уведомлением или быстренько (не позднее 27.01.2025) подавать 6-НДФЛ.

[GLOR]

Это период, в течении которого выплачиваются какие-либо доходы ФЛ - и неважно ЗА какой период. Это не период начислений, это период ВЫПЛАТ!
И не путайте их со сроками подачи уведомлений. Котлеты - отдельно, мухи - отдельно.

В декабре было три срока подачи уведомления:
1) 3 декабря - по выплатам с 23 по 30 ноября, код периода 34/12;
2) 25 декабря - по выплатам с 1 по 22 декабря, код периода 34/03;
3) 28 декабря - по выплатам с 23 по 31 декабря, код периода 34/13.
Если в какие-то из этих периодов вы фактически не выплачивали людям что-либо НДФЛооблагаемое, то и не надо было подавать уведомление с этим кодом (неважно, впихнули вы разные коды в одно уведомление или в разные).

Когда был начислены эти выплаты - значения не имеет, только когда выплатили.

Если подали неправильно - нужно аннулировать корректирующим уведомлением или быстренько (не позднее 27.01.2025) подавать 6-НДФЛ.

Большое спасибо, поняла.