Доначисление прибыли прошлых лет и расхождение в отчетах ф2 и капиталл

[Юська]

Подскажите пожалуйста как исправить ошибку.
У нас с одним контрагентом висело сальдо в актах сверки на 20 тысяч. у них было больше от на выручки. У нас бумаги не было. Но тем не менее руководств сказало закрыть этот вопрос и списать у нас расхождение. Расхождение очень очень старое, там гораздо больше 3 лет прошло.
Я сделала проводки как нашла в интернете Дт 62 Кт.84.01 20 000 доначислила выручку и Дт.99.01.1 Кт 68.9 4000 доначислила налог на прибыль.
Отчет в налоговой был принят, но требовал корректировки, сейчас руководство требует у меня эту корректировку все-таки сделать чтоб не было расхождений т.е. стр.3200 гр.5 = стр. (3100 + 3210 – 3220 + 3230 + 3240) гр.5.
В ф.2 за 23 год чистая прибыль стр. 2400 - 1773 тыс.р. а в капитале изменение на 23 год по стр. 3211 - 1769 тыс.р., обороты с Дт. 99 в Кт.84 счета. А стр.3200 на конец 23 года равна 7438 тыс. руб, сальдо 84 счета, т.е. 5649 на начало года и 1769 тыс. р. и 20 тыс. изменение.
Куда мне вписать в отчет это расхождение чтоб равенство стало верным и нужно ли? и можно ли это внести в отчетность 24 года или можно 25 годом? закрыть?

[Татьяна-Васильевна]

Юська, все, что отразите в БФО как корректировка в ф.3 манипуляции со сч.84 (капитал) всегда вызовет вопросы. Почему нельзя отразить реализацию 2024 годом? обычным способом? по сч.91 доходы выявленные в 2025 году, не люблю править руками

[Юська]

Правильней было бы через 91 счет это провести, так? Дт.62 Кт.91.01 20 тыс.р. и все? Возможно 31.12 скажем сторнировать проводку с 84 счетом за 23 год и сделать правильную с 91-м?

[Юська]

Ну в 23 году уже отражено так. Вот получается ту проводку нужно сторнировать концом 24 года и сделать новую через 91.01 или же добавить в отчет ф.3 строчку почему изменился капитал на эти 20 тысяч и все? Добавить строку что увеличение капитала за счет выявленной прибыли прошлых лет. тогда арифметически остаток на начало 23 года + прибыль текущая 23 года и эти 20 тысяч будет равен остатку на конец которые фактически по 84 счету.

[Юська]

Просто вот 20 тысяч объяснить доп строкой кажется просто. А разница доначисленной прибыли 4 тысячи между формой 2 и формой 3 теперь как еще отразить? получается проводка Дт.99.01.1 Кт 68.90 не попадает в ф.2, что логично. И по 2023 году сумма чистой прибыли в балансе и ф.3 не идет с тем что в форме 2. Проверка контрольных соотношений ругается на это. 3211 ф.3 должно быть равно 2400 ф.2 же. но ведь в форму 2 попадает только текущее.