Тема: Как отчитываться за 1 кв, если переход с УСН на АУСН был 1.02.26?

Зарплату платят раз в месяц, 13-14 числа. Соответственно за декабрь было 14.01, за январь 14.02

В банк подали сумму о начисленных доходах за 14.02 на полную сумму января, и месяц дало выбрать только февраль

Получается и взносы банк с этой суммы возьмет как за февраль, и РСВ и ЕФС за 1 квартал с январем подавать будет дублированием?

В 6-ндфл будет сумма только за 14.01

А взносы в начислении зарплаты, которые начислены 31.01 - удалять?

Сообщение от ArtaFera

Получается и взносы банк с этой суммы возьмет как за февраль, и РСВ и ЕФС за 1 квартал с январем подавать будет дублированием?

Взносы у вас за январь, т.к. начисление зп - январь. При указании выплаты в ЛК АУСН или в банке указываете месяц - январь. Выплата - 14.02.
Не облагается взносами (вернее облагается по ставке 0%) февральская зарплата (месяц начисления), которая выплачена в марте. При выплате указываете месяц - февраль, дата выплаты - 14.03.

По взносам: база январь. РСВ за 1 кв. начисление и взносы - январь.
По НДФЛ: 6-НДФЛ за 1 кв. начисление и налог (28.01) - за январь (по взносам это декабрьская зарплата).

Посмотрите ПИСЬМО ФНС от 24 июля 2023 г. N АБ-4-20/9403@ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СВЕДЕНИЙ О ВЫПЛАТЕ ДОХОДА, НДФЛ И СТРАХОВЫХ ВЗНОСАХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ АУСН.