Запуталась с заполнением отчета.
Январь 2026 - единственный сотрудник (директор) был за свой счет, соответственно ему было начислено не выплачиваемые 27093 для начисления страховых взносов.
С февраля и по текущее время у него ежемесячно оклад 40000. Выплаты аванса и зп каждый месяц - 20 аванс, 05 - зп
Выплату за январь он естественно не получил и как бы это январское начисление не должно попадать в 6-НДФЛ.
Но 1с упорно его считает в доход.
Так за полугодие 1с отражает доход 207 093 (включает январские 27093), но налог при этом (13% (вычетов у него нет) ставит 23400. Т.е. со 180 000 реально полученных начиная с аванса за февраль и заканчивая авансом за июнь.
В связи с этим у меня закрались сомнения. Может надо включать в налоговую базу эти "виртуальные" 27093, чтобы 6-НДФЛ мог как-то сопоставляться с РСВ...или эти отчеты не сопоставляются?
В общем, я запуталась с заполнением 2 Раздела.
В 1 квартале я просто вручную откорректировала цифры. А сейчас задумалась... Вроде налоговая база в 6-НДФЛ - это реально выплаченные доходы... Но налог-то он показывает действительно с реальной выплаченной суммы, а вот доход суммируя с "виртуальной" январской. В этом какой-то сакральный смысл или это косяк?
И может кто подскажет. Может не правильно,что я за январь сделала начисление зп на 27093? Но тогда бы 1с не воспринял начисление страховых взносов... Или как нужно было сделать, что все корректно считалось?
Сообщение от Незабудочка
