отражение налога на прибыль в БУ

[Инга К.]

ПБУ 18 не применяем
Платим как ежеквартальные платежи, так и ежемесячные авансовые платежи.
Запуталась: какую именно сумму начисления я должна отразить в бухучете?
Мне казалось, что данные беру из листа 1.1.
В 1 квартале у нас был убыток. Во 2 квартале прибыль: налог на прибыль за полугодие 100 руб. ежемесячные авансовые платежи на 3 квартал 100 руб.
В БУ отражаем налог на прибыль 100 руб.
В 3 квартале - убыток.
Получаем: к возмещению 200 руб.
Но я же не могу начислить - 200 руб? Так откуда мы берем данные к начислению налога на прибыль в программе?

[Desperado]

В БУ отражаем ежеквартальные авансовые платежи. У Вас: в 1 кв - ничего не начисляем, во 2 кв - 100 руб., в 3 кв - сторно на 100 руб. В результате у Вас на 68 счете получается переплата в размере уплаченного налога за полугодие и авансовых платежей за 3 кв.

[Инга К.]

Получается строка 250 декларации - строка 250 за предыдущий период. Так?

[Desperado]

Получается строка 250 декларации - строка 250 за предыдущий период. Так?

Если Вы про сумму проводки 99/68, то - да.

[Инга К.]

Спасибо огромное!