Если НДС и прибыль по оплате, за отчетный период товар куплен за 700 (с НДС) руб, продан за 1000 руб. Куплен в отчетном периоде еще на 200 руб, но не продан.
НДС будет рассчитываться по данной операции отчетного периода со 100 (1000-700-200)
А прибыль по данной операции отчетного периода тоже со 100?
прибыль по оплате не может быть....
либо по начислению, либо кассовый метод....
НДС уплачиваете с сумм поступивших на РС или в кассу в отчетном периоде.....
-сумма НДС уплаченная поставщику.....
у вас 152,42-137,29
а прибыль по данной операции яне вижу смысла считать.....
вам же нужно включить в расходы ЗП, амортизацию и еще много всего.....
правильнорасчитать вы можете только по итогам отчетного квартала.....
МНе не надо врагов - мне хватает себя!
а по кассовому методу (прибыль) в данной ситуации можно включить 700 и 200 стоимость приобретенных товаров для перепродажи (расходы в отчетном периоде)?
есть какие-то мнения в плане раcчета декл. прибыли?
Если я правильно поняла вопрос, то 200 руб. нельзя включать в расходы. Т.е. НОБ будет 1000-700=300 (только то, что приходится на реализацию)
по кассовому методу в разрезе отчетного периода вы берете фактически произведенные расходы и полученные доходы....
расход в Вашем случае 700+200, а доход 1000 за минусом НДС
МНе не надо врагов - мне хватает себя!
Вот два мнения Дельта и Лу - кто прав при кассовом методе?Сообщение от Лу)
так, по кассовому методу в разрезе отчетного периода МОЖНО ЛИ брать фактически произведенные расходы и полученные доходы....
т.е. расходы в Вашем случае 700+200, а доход 1000 за минусом НДС ?????
Или только то что относится к реализации (в рамках описанного примера) - 700????
НК РФ гл. 25, ст. 273, п. 3.
Расходами налогоплательщиков признаются затраты после их
фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товара (работ, услуг
и (или) имущественных прав) признается прекращение встречного
обязательства налогоплательщиком - приобретателем указанных товаров
(работ, услуг) и имущественных прав перед продавцом, которое
непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ,
оказанием услуг, передачей имущественных прав).
то есть включается 700 + 200 в отчетный период?
извините, за настойчивость, но правильно ли понято
700 + 200 в отчетный период при кассовом методе?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
