Помогите разобраться со следующей ситуацией.
Приобретаем ж/д и авиабилеты для сотрудников через предприятие-посредника ООО «Х».
ООО «Х» выставляет нам счет-фактуру на стоимость билетов (1000 руб., в т.ч. НДС – 152,54 руб.). Билет выдаем сотруднику для поездки в командировку. После возвращения, сотрудник прилагает билет к авансовому отчету. Как отразить эти операции в учете? Какие проводки нужно сделать и как правильно возместить НДС со стоимости билетов? Спасибо.
