Обслуживание ККМ

[Аноним]

Куда отнести Обслуживание ККМ за 4 квартал? на сч.97??????
Оплата в ноябре

[Марфик]

Аноним, на 60.2 . Аванс это

[Аноним]

А на затраты?
Накладная и сч-ф тоже ноябрем

[Марфик]

Аноним, накладная на что простите? Это ж услуги.... Там акт нужен. Если только на голограмму накладная.
Я на затраты ставлю датой акта

[Desperado]

Если Вам дали акт на весь 4 квартал, то на 97 счет.
Если акты за каждый месяц 4 квартала, то оплата - аванс, а на расходы - на основании актов ежемесячно.

[Жанна Владимировна]

В Акте выполненных розничных работ у Вас что указано, за какой период они с Вас берут оплату.
У меня, например, оплата идет 29.11.05г. и пишется в акте за 3 м-ца, т.е. я плачу за декабрь - февраль. Оплата наличкой. Зн. Дт 97 Кт 50.1 = сумма. А затем в декабре - феврале "сумма"/три месяца = "затрата", ставлю эту затрату на Дт 44 "Расходы на продажу" Кт 97 = "затрата"

[Марфик]

Если Вам дали акт на весь 4 квартал, то на 97 счет.
Если акты за каждый месяц 4 квартала, то оплата - аванс, а на расходы - на основании актов ежемесячно.

Desperado, объясните мне, пожалуйста, а какая разница между ежемесячными актами и квартальными, и почему их по разному учитываете?
ЗЫ. В вопросе написано , что акт один и он НОЯБРЁМ, т.е серединой квартала

[Нати ВВ.]

А 97-й обязательно? Акт за ТО 4 кв. 2005 г от 30.11.05, оплата была 28.10.05:
Д60.2 К51-28.10
Д44 К60.1-30.11
Д60.1 К60.2

[Desperado]

Обслуживание ККМ это не разовая услуга, а, так скажем, длящаяся. Правильным, я считаю, выставление актов последним днем месяца, как подтвеждение того, что за данный месяц услуги оказаны.
Если акт выставлен началом периода, но на весь период, приходится считать, что расходы уже понесены. Но т.к. они относятся к будущим периодам, то они учитываются на счете 97.
А выставление акта серединой периода, за который оказываются услуги, является примером абсолютно неправильного составления документов.

[Нати ВВ.]

А выставление акта серединой периода, за который оказываются услуги, является примером абсолютно неправильного составления документов.

полностью согласна.

[lissa1981]

Да да и да. Всё правильно акты в конце месяца, я вела бухгалтерский учёт у ЦТО 1,5 г и в начале тоже решала проблему: как мне правильно выставлять акты нашим клиентам. В итоге - ежемесячно последней рабочимей датой.

[Аноним]

Обслуживание ККМ это не разовая услуга, а, так скажем, длящаяся.

Лечение зуба так же будем интерпретировать?

[Chaos]

Помогите разобраться: техническое обслуживание ККМ за квартал было оплачено в конце квартала, и акт, и счет от 02.04. Относить на 97 счет? И каким первичным документом?

[БУХ_алтер]

я так понимаю, что за прошлый квартал, или за будущий?

[Chaos]

БУХ_алтер, за прошлый.

[БУХ_алтер]

тогда причем тут 97, если акт от 02.04 и услуги за прошлый квартал?

[Chaos]

БУХ_алтер, ваша правда, совсем я ужо А как его тогда лучше?

[БУХ_алтер]

в расходы апреля или марта
Я так думаю

[Chaos]

Так расходы же в январе-марте были

[БУХ_алтер]

ну хотите - распределите по месяцам... за квартал все равно то на то и выйдет

[Chaos]

БУХ_алтер, хочу, а как?

[БУХ_алтер]

в догонку
а с/ф каким числом?

[Chaos]

БУХ_алтер, счет-фактуры нет, так как поставщик упрощенец

[БУХ_алтер]

блин, а в акте?
распределить расходы по времени вы сами можете (по НК) согласно договора

[Chaos]

БУХ_алтер, то есть на основании договора обслуживания я могу распределить расходы по месяцам? А каким документом?

[БУХ_алтер]

документом в смысле в программе учета?
щас посоветую, а потом на меня налетят ......................................

[Chaos]

Да, верно, в программе учета. Подскажите, что думаете, пожалуйста, потому что у меня вариантов, как понимаете, никаких.

[БУХ_алтер]

да я бы списал в апреле как косвенные и не заморачивался
ндс нет. по-моему нормально

[lissa1981]

Я провела бы начисление датой акта.