НДС "по оплате", используется котловой метод учета затрат, я должна взять выручку без НДС, но какую? вариант 1 - счет 90.1.1 минус 90.3, вариант 2 - из книги продаж, от итоговой суммы вычесть авансы? Что более правильно я запуталась.
 |
НДС "по оплате", используется котловой метод учета затрат, я должна взять выручку без НДС, но какую? вариант 1 - счет 90.1.1 минус 90.3, вариант 2 - из книги продаж, от итоговой суммы вычесть авансы? Что более правильно я запуталась.
Первый вариант.
Dum spiro, spero.
Хорошо, а данные с книгой продаж тогда не совместить, а как инспектор сможет меня проверить?
Я беру для пропорции выручку из книги продаж, но у меня разные ставки НДС, в этом случае правила ведения раздельного учета не прописаны, веду как считаю удобным.
"Поддерживаю предыдущего оратора"
А вообще, если рассуждать логически - расчет-то для налогового учета, почему же надо брать данные бухгалтерского? А книга продаж как раз чисто налоговый регистр...
Видно я что то плохо поняла вопрос, если можно еще раз напишите раздельный учет НДС 10 и 18%? У нас формируется автоматически, а что у вас за проблема?Сообщение от T_Sonya
Dum spiro, spero.
С пропорцией разобралась, взяла все-таки из книги продаж, получила, удельный вес в общей сумме выручки облагаемый НДС 96,7 %, не облагаемой НДС 3,3%.
Теперь другая проблема, нужно найти общую сумму затрат, если брать гр.7 книги покупок, то получается большая сумма, т.к. туда попадают и авансы сторнированные.
Для какой цели пропорция? Не могу понять с какого бока тут книги продаж. По-моему, они предназначены только лишь для начисления НДС.
Для распределения затрат - Первый вариант.вариант 1 - счет 90.1.1 минус 90.3,
Светлана
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
