Взаимозачет по ремонту арендуемого помещения

[Рига]

С новым годом!!! уважаемые клерки.
Мне нужен совет людей которые сталкивались с такой ситуацией и не раз.
Мы арендуем помещение и произвели ремонт в счет арендной платы по согласованию с арендодателем. Мы торговое предприятие.
Ремонт проводился подрядной организацией они нам предоставили акт и справку о выполненных работах от 30.06.2005 года
Предшествующий бухгалтер составил акт о взаимозачете где указал ссылку на этот акт на сумму задолженности. и отразил это в учете следующим образом
Д-т 44,1 К-т 60 "Монтаж" 12 000 руб. списаны расходы на ремонт выполненные
подрядной организацией
Д-19 К-т 60 "Монтаж" 1830 руб. начислен ндс
Д-т 91 К-т 60 "КИС" 12 000 отражена расходы по аренде
Д-19 К-т 60 "КИС" 1830 начислен ндс
после подписания акта о взаимозачете были составлены следующие проводки
Д-60 "КИС" К-т 44,1 (ремонт) 12000 уменьшенная сумма задолженности
Д-68 К-т 19 "КИС" 1830
Причем не было оплата подрядной организации.
Вот такая ситуация
Прошу вас помочь. У меня не так много опыта но мои мысли таковы
нужно составить акт выполненных работ от нашего имени на имя арендодателя и выставить счет фактуру на сумму выполненных работ подрядной организации так сказать пере выставить (возможно, ли это?)
и составить новый акт о взаимозачете .
тогда в учете будут следующие проводки
Д-т 44,1 К-т 60 "Монтаж" 10170 руб. списаны расходы на ремонт
выполненные подрядной организацией
Д-19 К-т 60 "Монтаж" 1830 руб начислен ндс
Д-т 91 К-т 60 "КИС" 12 000 отражена расходы по аренде
Д-19 К-т 60 "КИС" 1830 начислен ндс
Д-62 "КИС" К-т 91,1 12 000 оказаны услуги по ремонту помещения
Д-91,2 К-т 68 1830 начислен ндс
Д-т 91,1 К-т 44,1 10170 списаны расходы по ремонту
после подписания взаимозачета
Д 60 "КИС" К-т 62 "КИС" 12 000 списана задолженности "КИС"
Д-т 68 К-т 19 "КИС" 1830 списана сумма по НДС

Не оставьте меня без внимания. Я жду ваших предложений.
И если не трудно перечислите все документы которые необходимы для этой ситуации.

[Чика]

Попробуйте раскопать письмо Минфина России от 04.05.2005 №03-03-01-04/2/74. С ремонтом арендованных ОС в прошлом году была головоломка. С этого года немного легче.

[Рига]

есть ли у кого еще какие небудь версии

[stas®]

Рига, очень много всего написано... А вопрос-то в чем?

[ЛО]

по согласованию с арендодателем.

У вас в акте с арендодателем должно быть отражено, что он засчитывает затраты на ремонт в такои-то объеме в счет арендной платы.

акт выполненных работ от нашего имени на имя арендодателя и выставить счет фактуру на сумму выполненных работ подрядной организации так сказать пере выставить (возможно, ли это?)

Честно говоря, мне кажется вы не можете этого сделать, вы же подрядчик и договора с арендодателем на выполнение СМР у вас нет. В принципе проводки преджнего главбуха не так уж и сомнительны. Только в плане НДС надо подумать, я так поняла, что подрядчику за выполненные работы вы не заплатили?

[Рига]

Договора на ремонт нет, но в договоре аренды указано, что мы можем осуществлять ремонт в счет арендной платы.
мы наняли фирму для этого дело в том, что как я понимаю, мы выступаем как посредники.
Но что делать с НДС если мы оплатим подрядчику, то тогда мы должны зачесть НДС по выполненным работам и по аренде, то есть дважды.
В акте все отражено, но ведь там должны быть ссылки на документы, по которым происходит взаимозачет?

[Рига]

[Чика]

Вопрос сложный. Поэтому мнений мало. Прежде всего, надо разобраться, что за ремонт. Потому как налоговики могут увидеть в нем увеличение стоимости ОС, которые вам не принадлежат и, следовательно, все должно быть передано арендодателю ( а ему это сто лет в обед). Я долго разбиралась с разными мнениями, да и провела ремонт за счет собственной прибыли. Решать вам.