Как быть с налогом на прибыль?

[Аноним]

Как быть с налогом на прибыль?
За 9 месяцев насчитала. В 4-ом квартале доходов не было, расходы были.
Получается, что по году переплатили мы налог
Когда проводила оплату налога на прибыль, сделала и начисление
Теперь понимаю, что должна была 30.09, но у меня не так, начисление сделала в октябре (никогда раньше до прибыли не доходила).
Как теперь быть?
Понимаю так, что налог на прибыль должен появиться 31.12.05, правильно?
А как его уменьшить?

[Rh]

Теперь понимаю, что должна была 30.09, но у меня не так, начисление сделала в октябре (никогда раньше до прибыли не доходила).
Как теперь быть?

Это нестрашная ошибка, можно оставить всё как есть.

За 9 месяцев насчитала. В 4-ом квартале доходов не было, расходы были.
Получается, что по году переплатили мы налог
А как его уменьшить?

Допустим, в октябре (хотя надо было 30.09) была проводка Д99 К68 100.
Тогда 31.12.05 надо Д99 К68 -100 (т.е. сторно).

[Аноним]

Спасибо, я поняла что в балансе за год должно быть видно переплату по налогу на прибыль

Кинулась открывать базу, и тут вспомнила, что такая ситуация сложилась у меня в бюджетной организации ...
Придется внести коррективы в проводки ...
По меньшей мере

[AnTaja]

Получается что и я неправильно сделала начислив налог на прибыль перед его уплатой, а не в конце периода