Ой, это была я, вылетела.Сообщение от Аноним
Огромное спасибо Prickly!!!
Ой, это была я, вылетела.
Огромное спасибо Prickly!!!
Не делаю если оплата и отгрузка в одном налогом периоде. И не очень понимаю тех кто на все авансы делает с/ф. Во-первых это противоречит здравому смыслу, а во-торых есть Постановление Президиума ВАС РФ от 10.03.2009 № 10022/08
Платеж, поступивший налогоплательщику в том же налоговом периоде, в котором произошла фактическая реализация товаров, не может быть признан авансовым
подскажите пожалуйста. наши покупатели ошибочно перечислили нам денежные средства (2500 руб). Но по данным покупателя все в порядке. Нет смысла, да и не получиться сделать акт сверки. Решили оставить эту переплату. Счет-фактуру на аванс надо делать?
Счет-фактуру на аванс надо делать?
Светлана Качурина, я бы не был таким категоричным. Ошибочные поступления на счет не являются авансом или предоплатой. По бух. учету можно провести по 76-му счету:
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» предназначен для обобщения информации о расчетах по операциям с дебиторами и кредиторами, не упомянутыми в пояснениях к счетам 60-75...
Желательно только с плательщика взять письмо о возврате ошибочно перечисленных средств ... скажем в течение 30 дней...
Если клиент передумает забирать эти деньги, а изъявит желание "закрыть" ими покупку товара, опять пишет письмо, и вот после последнего письма эти деньги тогда и станут авансом.
Нельзя выписать счет-фактуру просто на полученные по ошибке деньги - она выписывается на конкретный товар или услугу.
Мало просто получить деньги на счет, эти поступления должны быть конкретизированы.
а если эта сумма была за 3 кв, то надо:
1. подать уточненку по НДС за 3 кв.
2. занести в книгу продаж в доп лист за 3 кв. Да?
Prickly, здесь разговор о том, что они решили их оставить как аванс
Z0L0TK0, Вам что охота НДС пересдавать?
Светлана, скорее всего, они просто не знают что им делать с этими деньгами...
Z0L0TK0, за 3-й квартал при сдаче баланса эти деньги у Вас как прошли - по 241 строке (покупатели и заказчики)? Если так, то, наверное, стоит исправить НДС, т.к. корректировку Баланса сдать нельзя, и не стоит нервировать Налоговую.
Сумма маленькая, а возни много!
Мы с этими покупателями работать больше не будем. Поэтому настоящим авансом эта сумма никогда не станет. Так и будет до скончания дней болтаться переплатой. Я пробовала отфутболить по р/сч им обратно. Но они опять прислали ее нам. Сверку делать бесполезно и письма они о подтверждении переплаты подписывать не будут. Мы уже тысячу сверок им отправили - бесполезно.
Светлана, скорее всего, они просто не знают что им делать с этими деньгами...
Z0L0TK0, за 3-й квартал при сдаче баланса эти деньги у Вас как прошли - по 241 строке (покупатели и заказчики)
Я и сама уже решила, что лучше оформить как аванс. Сдать уточненку за 3 кв.
И все таки в какое место книги продаж мне воткнуть эти деньги? Доп лист к 3 кв составить?
Совсем заработался, это вообще про задолженность покупателей, а не перед покупателями...
Эти деньги должны были по балансу пройти по строке 628/625, а там непонятно, авансы это или нет если, конечно, расшифровку не делали (я, например, не делаю)
Не стоит, оставьте всё как есть, перепроведите по кредиту 76.(5, 6, 7 и т.д.) В случае проверки настаивайте на том, что это "невыясненные поступления", а не "аванс". Если в платежке от покупателя написано "предоплата по счету" или "оплата за товары", попросите письмо от них, что это ошибочное перечисление.
После корректировки налоговая может запросить документы для камералки - оно Вам надо? А так может проскочите...
Последний раз редактировалось Prickly; 18.01.2011 в 19:10.
... или, когда покупатель попросит закрыть эту задолженность, пусть напишет письмо: "прошу ошибочно перечисленные п/п номер от дата (3-й квартал 2010) считать (частичной) оплатой за товар по счету(-фактуре) номер от дата (1-й и т.д. квартал 2011года). Это письмо и будет доказательством того, что в 3-м квартале это не была предоплата.
...но даже, если никакие письма от них получить не удастся, приложите к платежке свой акт сверки или карточку расчетов с этим покупателем, и платежку о возврате денег.
Добрый день, подскажите новичку...надо ли распечатывать каждую счет-фактуру выданную авансовую? Мы в 1С делаем аванс.сч.ф. по выписке на каждый аванс...их более 1000 и все распечатывать? или можно распечатывать только те, по которым аванс остался на конец квартала?
Всё зависит от того, как Вы хотите работать: в точном соответствии с НК, или так, как Вам удобно... Лично я по второму варианту: печатаю и заношу в книгу продаж только те, которые остались на конец квартала (при этом делаю еще и с/ф от 31 числа последнего месяца квартала на те авансы, которые были получены 31 числом этого же месяца, даже если товар реально реализуется 1 числом следующего квартала), т.к. на налоговую базу это никак не влияет.
Так как же все-таки быть? Пользоваться постановлением ВАС? Или отражать каждый аванс? Минфин ничего не говорит по этому поводу?
Наталья
По этому поводу говорит НК: в течение пяти дней сделать с/ф не зависимо от того, остался аванс на конец квартала или нет.
Видимо, для того, чтобы поддержать бумажную промышленность. Потому что другого внятного объяснения этой обязанности нет.
А постановление ВАС распространяется только на тех, кто инициировал это решение.
Последний раз редактировалось Prickly; 20.01.2011 в 13:09.
Делаю на каждый аванс и распечатываюПо этому поводу говорит НК: в течение пяти дней сделать с/ф не зависимо от того, остался аванс на конец квартала или нет.
Спасибо! обрадовали новичка)))
Добрый день, а поясните... счет-фактура авансовая может быть выписана в течении 5дней от даты платежного поручения, по которому получился аванс? или надо выставлять день в день?
не более 5 календарных дней. День в день не обязательно. Уже писалось об этом. 31 декабря, если Вы начинаете работать в январе как "вся страна", только день в день - 31-м декабря.
спасибо
Подскажите, пожалуйста, если товар не облагаемый НДС и покупатель сделал предоплату, надо ли выписывать счет-фактуры на аванс?
Поставка в следующем месяце.
А если часть позиций заказа с НДС, а часть нет, как выписывать счет-фактуры на аванс по такому заказу?
Не надо.надо ли
Если сможете "разбить" платеж - так и выписывать (только на облагаемые).А если
Best regards, Михаил
У меня вопрос по обособленным подразделениям. Согласно письму Минфина мы выставляет счёт-фактуру на покупателя, а не на его филиал- а реализацию тоже на покупателя, а не на филиал? также ТОРГ-12?, ведь в платёжке указан плательщик именно филиал.
И как в книге продаж правильно указывать?
Позвольте еще один вопрос по этой теме. Нам заплатили аванс (предоплату за товар) в 2010 году, сумма для нас не маленькая, были выписаны с/ф на аванс, записи в книгу продаж, все как полагается. Но сейчас, уже в 2011 году, так получилось, что мы не поможем поставить им этот товар, решили с клиентом что будем частями возвращать им деньги. А как нам быть теперь с НДС? Делать записи книги покупок в день перечисления? Спасибо заранее за ответы!!!
Да, как частями будете возвращать, так частями и НДС к вычетуНо сейчас, уже в 2011 году, так получилось, что мы не поможем поставить им этот товар, решили с клиентом что будем частями возвращать им деньги. А как нам быть теперь с НДС? Делать записи книги покупок в день перечисления?
подскажите, могут ли отказать налорги в принятии счет-фактуры на аванс, если заполнен грузополучатель и он отличен от плательщика (по договору грузополучатель филиал плательщика в отличном от плательщика городе).
Последний раз редактировалось Sovnarcomovec; 15.03.2011 в 07:05.
и еще в этой счет-фактуре в наименовании товара "предварительная оплата"
Sovnarcomovec, теоретически по наименованию товара могут, т.к. там должен быть написан конкретный товар (НК почитайте на досуге!). По первому - не могут, если все соответствует действительности, для этого этот пункт и был придуман.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием