книга покупок

[Margo123]

У меня есть услуги, НДС по которым я списываю за счет прибыли. Создаю запись книги покупок, в кор счете вместо 68.2 ставлю 91.2, провожу документ. И он естественно попадает в книгу покупок в конце месяца, поэтому итог в ней будет показываться вместе с этим НДС, который принять к вычету нельзя. Декларация формируется правильно, но могу ли я оставить в книге покупок эти суммы? С точки зрения законодательства не нарушаю ли я порядок ее заполнения? Ведь итог книги покупок не совпадает с итогом по декларации. Может, нужно списывать вручную этот НДС? Просто это очень неудобно.

[Naumov]

не выделяйте НДС в таких документах.

[Margo123]

Это как? Там есть галочка включит НДС в стоимость, но он нам не подходит.

[Naumov]

Почему не подходит?
Просто ставьте безНДС и сумму с НДС везде

[Margo123]

Ну как я могу поставить без НДС, если у меня в счете-фактуре, которую я получаю, НДС выделен и я должна его учесть на 19 счете, только потом списать за счет собственной прибыли? Если я поставлю без НДС, то у меня будет просто стоимость, а НДС пропадет. А учесть в стоимости товара я не могу т.к. это не подходит к пунктам, указанным в ст. 170 НК РФ. Уж извините за дотошность такую:-)

[Naumov]

А что в п.170 не позволяет вам сделать то, о чем я говорю?

[Елена_М]

С 19 счета на 91 списывать бух.справкой. Запись в книгу покупок в данном случае противоречит закону (запись книга покупок - вычет).

[Margo123]

У нас нет такого основания, это простая услуга, по которой просто неправильно оформляется постоянно счет-фактура. Деятельность обычная, облагается по ставке 18% и нет никаких оснований перечисленных в 170 статье, т.е. мы не можем включить НДС в стоимость. А в этом варианте, я так поняла, предлагается его включить туда.

[Margo123]

С 19 счета на 91 списывать бух.справкой. Запись в книгу покупок в данном случае противоречит закону (запись книга покупок - вычет).

Эх, так и придется делать наверное. Не люблю я эти бухгалтерские справки, ужас как! :-)