Что делать со счётом 68,11 ?

[Айрин200]

У знакомых упрощенцев (6%) бухгалтер после новогодних каникул работать уже не сможет! Слёзно просят хоть отчёт им сделать.
Меня заинтересовало дебетовое сальдо в по счёту 68,11 , которое накопилось за 3 года. Они исправно платили единый налог
Дт 68,11 Кт 51
А начисление налога что, не делается?
Подскажите пожалуйста какой проводкой начисляется единый налог, и куда мне деть это сальдо?

[Над.К]

Делается, на 99 счет. Ну сделайте задним числом.

[Айрин200]

Спасибо большое.
Раз в год делается проводка Дт 99 Кт 68,11 на сумму годового налога. И эту проводку нужно сделать до "Закрытия месяца" и "Реформации баласа", т.к. счёт 99 в коце года закрывается.
Я правилино поняла?

[Аноним]

Ежеквартально.

[Айрин200]

Ежеквартально, нарастающим итогом? Спасибо!