УСН, 15%, учет реализованных товаров в рознице

[Аноним]

Здраствуйте.Такая проблема:ип, суммовой учет,розница, усн 15%. Что и сколько мы продали не фиксируется, только общая сумма продаж по кассе. Для расчете налога вручную по древней формуле минфина не ясно, какой показать остаток товаров и как проставить цену реализации для налоговой в инв. описи, фактически инвентаризация не проводится, большая номенклатура. Зная поступление товара по накладным и выбытие по Z отч. можно конечно подогнать остаток. а если занизим наценку сознательно или цены к примеру по 10 раз менялись - как проверить реальную продажную стоимость товаров, которую мы отражаем в инв.описи? Если никак нельзя проверить - это ж можно делать списание с наценкой от балды и оч. хорошо снизить налог.Подскажите пожалуйста, как решить такую вот проблему.

[Аноним]

Уважаемые практики, подскажите! ООО, УСН, 15%, до сего года списывали на расходы все, что оплачивалось, не заморачиваясь на факт реализации этого товара. Надо начать считать правильно с учетом факта реализации. Решила использовать Минфиновскую формулу, вопрос в отношении показателя Оп - стоимость оплаченных, но не реализованных товаров на начало предыдущего месяца. Инвентаризация не велась, номенклатура большая. Можно ли в качестве этого показателя на 01.01.2013 взять разницу между К60 и остатком по 41 сч.? Или это будет неверно, так как, если, например, кред. зад-ть 3 т.р., а товара на остатке на 10 т.р., но при этом же не факт, что именно на 7 т.р. товар на остатках оплачен. Он может быть оплачен и 100%, а долг висеть по уже проданному товару.. И еще с НДС вопрос. Если его не выкрыживать при использовании формулы, будет ли это существенным нарушением? Т.е. все показатели считать с НДС и получается, что при определении стоимости оплаченного и реализованного в течение месяца товара и НДС в том числе будет сидеть, не нужно будет умножать, согласно рекомендациям, полученный результат на НДС. Кстати, а если часть товара вообще без НДС приобретена, а часть по разным ставкам, как в таком случае быть, если делать все как по формуле, т.е. вычленить НДС при расчете всех показателей, принимающих участие в формуле, а потом на что умножать полученный результат...

[Аноним]

День добрый!
Подскажите, пожалуйста, при круглосуточной торговле какой датой приходовать товар и деньги? Датой закрытия смены???
Например, смена началась 30.09, закончилась 01.10 (тут и разные кварталы). Зеты сняты 01.10 и в отчете дата окончания смены 01.10.
Значит приходуем все 01.10??? Не буде ли тут в 3кв занижение налогооблагаемой базы???

[Аноним]

а как можно 30.09 оприходовать выручку за товары, проданные 01.10. в 3-00?
Мы приходуем датой закрытия смены. И в личном кабинете ОФД такой вариант предусмотрен, выручка совпадает.
Хотя лично я считаю оптимальным вариант с "промежуточным" закрытием смены в 23.59 хотя бы в последний день месяца/квартала.

День добрый! Да, это было бы здорово, если смену кассиры закрывали в 23.59. Но пока мы этого не имеем.

Жанна, а с товарами как быть?? тоже себестоимость списываем в расходы датой закрытия смены???
Спасибо!

[Аноним]

Может это я не понимаю... Но ведь есть разница в Декларацию по прибыли вы включили расходы пограничного отчета, (с 31.03 по 01.04) в 1 кв или во 2кв.?? Авансовый платеж-то меняется. То же происходит по году.
Или я что-то не так понимаю??? А-а-а я не указала что мы на ОСНО.
Тогда разница есть??

[Аноним]

Жанна, вы простите меня за назойливость. Я все же не понимаю. Не поняла ваше последнее сообщение.
Например, если сменный отчет открыт 31.12.17 в 8.00 а закрытие смены 01.01.18г в 8.00.
Выручку мы оприходуем по закрытию смены 01.01.2018г.(я не буду здесь праздники пропускать, чтобы они меня не путали). И следовательно она попадет в НД по Прибыли в 1кв 2018г.
А вот с расходами... когда правильнее их оприходовать (т.е. списать на себестоимость). Если мы это сделаем 31.12.17 - то себестоимость увеличит строку расходов в декларации по прибыли и тем самым налог к уплате будет меньше. Ведь выручка оприходована в новом году, а себестоимость в прошлом году отнесена на расходы.
Поэтому я расходы списывала на себестоимость в день оприходования выручки (в день закрытия смены).
А теперь возникли сомнения. Так все таки правильно я делаю, что себестоимость на расходы списываю тоже днем оприходования выручки,т.е. днем закрытия смены.
Спасибо!!!

[Аноним]

Спасибо за вашу помощь.
Да, у нас кассир приходит на смену в 8-00 и до следующего утра смена не закрывается. Только в 8.00 следующего дня, кассир закрывает смену и по ККМ и по программе (спец.программа, внутренняя).

Получается, что расходы в моем случае нужно списывать уже в 1кв 2018г????. Значит я делаю верно???

[Аноним]

ИП 15% должен вести налоговый или бухгалтерский учет и чем они отличаются ?
Надо ли вести партионный учет в торговле при ИП 15 % ?
Какие должны быть программы в магазине для учета ИП 15 % ?
На кассе - у товароведа и как это синхронизируется с 1с бухгалтерией ?

[Аноним]

Надо ли вести партионный учет в торговле при ИП 15 % ?

Какие программы в магазине для кассира и товароведа могут вести партионный учет ИП 15 % ?

[Аноним]

НК не требует ведения именно партионного учета, учет м.б. организован и иначе, главное, чтобы выполнялись требования оплата+оприходование+отгрузка

как иначе ?
ассортимент предположим 1000 товаров, постоянно меняются закупочные и продажные цены
придет проверка и скажет выборочно на 10 товаров, покажите движение, все закупки, все продажи, остатки, все цены продаж ...
тут есть кто в этом разбирается ?

[Аноним]

вопрос формулировать надо иначе.
Вы спросили


Вам и ответили, что обязанности нет.

А надо было спрашивать

Какую программу лучше использовать при таких условиях?

Лично я думаю, что любую, имеющую в настройках УСН Д-Р, ни разу не слышала, чтобы кто-то жаловался, что при обычных условиях продаж программа неправильно считает.

Какая кассовая программа ведет партионный учет ? фронтол и 1 с розница ведут ? мне кажется нет, как тогда ведется партионный учет в магазине ?