Переход с упрощенки на общую систему
Подскажите пожалуйста, уважаемые клерки: п\п перешло с упрощенки на общую систему н\обложения со 2 кв. 2005 года (в связи с открытием филиала), следовательно б\учет начинаем вести со 2 кв. 2005 года. Я ввожу следующие остатки: Дт 00 Кт 80-10000т.р., Дт 75 Кт 00 – 5000т.р.(УК не внесен полностью), Дт 51 Кт 00 – 2230т.р. – остаток по выписке. А что делать с суммой 2770т.р., которая остается, с каким счетом сделать на нее корреспонденцию??? Эта сумма была потрачена на услуги банка в 1 кв., когда мы еще были на упрощенке. Но мы же не можем принять эти расходы сейчас? Как поступить в данной ситуации???
