Восстановление бухучета

[МаRиШа]

Коллеги! Прошу помощи. Принято решение восстановить бухучет с 1 января 2005 года, никогда этим не занималась и понимаю. что нигде этому не учат. Поэтому прошу поделиться опытом людей кто этим занимался. Вот с чего начать? Мой план таков: 1. Взять за основу баланс и оборотку от 2004 года.
2. Взять всю первичку и вбить ее заново в 1С за 2005год.
3. ошибки 2005 исправить. например, неправильно было списано основное средство и т .д.

Тперь вопросы: 1. Правильно ли это или есть какие другие идеи?
2. квартальная отчетность будет меняться, когда сдавать уточненки - сделать например первый квартал и сдать или перелопатить за весь год и сдать все скопом?
3. НДС...ежемесячный...что с ним делать?
Вообще. какая процедура пересдачи всей этой отчетности?
Возможно посоветуете что можно почитать.

Заранее благодарю.
можно писать на e-mail - envy421lg@yahoo.com

[Пытливый]

Мда... успехов вам хочется пожелать, прежде всего.
1. Я бы плясал от банка и кассы.
Восстановил бы платежи (с основаниями - счета там... авансовые отчеты) - из платежей можно вычленить с кем договорные отношения - дальше отчетные документы у этих контор запрашивать (дубликаты) если у себя не нашел... Так, ИМХО, будет виднее вся ли первичка есть.
2. лучше скопом (только мое мнение)
3. Не понял вопроса. Что с ежемесячным НДС делают? Считают, отчитываются и платят... (см.НК)
Процедура пересдачи отчетности описана в НК, а также в приказах о утверждении той или иной отчетной формы по соответствующему налогу. В частности на декларации по НДС имеется признак - первичная эта декларация (подается в первый раз) или исправительная, и, если исправительная, то какая по счету.

Еще раз хочется пожелать успехов... и крепкого душевного здоровья...

[zas77]

Правильно ли это или есть какие другие идеи?

Я не аудитор. Поэтому, выскажу только своё мнение.
Налоговый период у нас год. Посему, считаю, что надо делать и подавать годовой отчёт, как он должен быть - реальный.

[МаRиШа]

что касается вопроса про НДС - я имела ввиду как лучше сделать. Например, почситала январь 2005 года - заплатила, сдала, затем февраль и т.д. или все-таки пересчитать весь за год и в итоге залптить одной суммой (если нужна доплата) и сдать одну уточненку по итогам всего года. Просто если не есть и не спать, то до конца марта можно попытаться успеть переделать год и с отчетностью все ок будет. а вот НДС меня просто вгоняет в ужас..
и вот еще момент... 2006 год вести надо будет параллельно.

[МаRиШа]

Спасибо всем за поддержку!

[БВБ]

Я бы пересчитывал год (если не шибко много),а потом бы сдал все исправительные декларации.
А как ежемесячный НДС сдавали без учета ? И сдавали ли ?

[Ozzy]

Кстати, а если был неправильный баланс за год и промежуточные - как поступать? Делать и сдавать в налоговую правильные? Или оставлять всё как есть, а переделывать только налоговые декларации?
Но тогда не будут совпадать обороты и баланс.

[БВБ]

Или оставлять всё как есть, а переделывать только налоговые декларации?
Но тогда не будут совпадать обороты и баланс.

Все исправления по БУ вносятся в текущий период. Предидущие сданные периоды бухгалтерской отчетности не трогаются.
Налоговая отчетность не сойдется с бухгалтерской, но на то есть бухгалтерские справки.

[Lexxxey]

А на 01,01,05 всё зашибись? Есть остатки то хоть по счетам? Сальдо задолженности по НДС? другим налогам?

[Rimskaya]

хм... кстати, такая же проблема и у меня:-(((
правда начиная с 3 квартала:-((
Все перелопатила, и забила в 1С за весь год, теперь не совпадает сальдо за 3 кв. по счетам: 19, 50, 68, 76Н
и как быть?

[Lexxxey]

50? Проведи ревизию и поставь реальное сальдо.

У меня тоже 19,68,76Н+76АВ, +60,62, + по мелочи
если собрать 19, 68,76,60,62 в кучу, то идёт, а чё там делали между, непонятно...

Думаю акт сверки с налоговой по НДС провести, хоть знать чё они о нас думают, от их сальдо на на 01,01,2003 плясать буду.

Обороты по НДС-ным счетам левые.
Я, кароч, весь 76н списал на 68 (хорошо формировался правильно, тока в 2004 тыщ 10 пляшет).
Весь 76АВ отрегулировал ориентируясь на остаток общей суммой.
счёт 19 тож от остатка буду шерстить в разрезе контрагентов.

Весело, но работа новая, более оплачиваемая, пока с энтузиазмом подхожу ко всему этому, блага не я это наворотил .

Промежуточные балансы 2005 года не идут..., буду ориентироваться на то что в базе, последствия по налогу на прибыль ещё не анализировал, да и остальное, тока вникаю...

[Надежда Субботина]

Когда я делала восстановление, то первым делом проверила банк - самое легкое, а потом занялась первичкой, чтобы пока поставщики-покупатели делали дубликаты документов, я могла проверить зар.плату, кассу,ОС. Отчеты сдавала скопом, за весь исправленный период.

[Аноним]

Я восстанавливал 2001 год на фирме с оборотом 20 млн в год,занимаясь параллельно текущим бухучетом больше года.

[Rimskaya]

Lexxxey, ревизию провела, был выписан расходник с комментарием "был такой чек, Z-отчет утерян", проверив все Z-отчеты поняла что чека небыло
работа тоже новая, интересная, ток вот понимаю что опыта нехватает очень-очень:-(

[zas77]

Промежуточные балансы 2005 года не идут.

А зачем вам промежуточные балансы? Главное, чтобы в годовом все налоги были правильно рассчитаны и уплачены. Остальное объясняете в бух. справках.

[Lexxxey]

Римская, вот и наберётесь опыта. . Я тоже опыта главного бухгалтера не имею, пришёл на фирму, а тут деление на ЕНВД и общую систему. Время достаточно много заняло вникнуть в систему, тем более, что она не совсем работала, а база не идёт с той по которой отчёты делались, распечатки к отчётам обрывочные, сиди и думай, ещё и дела мне никто не передавал, главбуха квартал не было. Зато радует, что з/п и касса с банком вроде в порядке, бухгалтера эти участки вели..., а с отчётностью ещё поплюхаюсь.

[Lexxxey]

ЗАС77, я тож так подумал...

[Rimskaya]

Lexxxey, вот у меня точно такая же ситуация как и у вас!
Квартал небыло бухгалтера, дела не передавали, часть отчетов небыла сдана:-(((
Спасибо за поддержку:-)

[Lexxxey]

Rimskaya,
Не за что, я нечаянно ,

приглашаю в тему НДС штрафы, мож поспорим, мож подскажите чё...